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简单的企业尽职调查报告
在人们越来越注重自身素养的今天,需要使用报告的情况越来越多,我们在写报告的时候要避免篇幅过长。那么大家知道标准正式的报告格式吗?下面是小编为大家收集的简单的企业尽职调查报告,欢迎阅读与收藏。
简单的企业尽职调查报告1
一、项目特点与盈利模式
1、产业价值链定位:企业处于什么样的产业链中,在这个链条中处于何种地位,企业结合
自身的资源条件和发展战略应如何定位
2、盈利模式设计(收入来源、收入分配):企业从哪里获得收入,获得收入的形式有哪几
种,这些收入以何种形式和比例在产业链中分配,企业是否对这种分配有话语权
3、业务模式:企业向客户提供什么样的'价值和利益
4、渠道模式:企业如何向客户传递业务和价值
5、组织模式:企业如何建立先进的管理控制模型
对应的须调查以下内容:
1、公司主营业务情况
2、公司产品营销情况
3、公司主要产品行业地位及产品的市场前景
4、公司主要产品的技术优势及研发能力
5、公司的业务发展目标
6、公司业绩
7、项目报批情况
二、交易对手及其核心层
1、信托关系人包括信托资金使用人(或借款人)、信托资金运用担保人(或抵押人、质押
人、保证人)、信托事务转委托管理人(或服务商)等
2、实际控制人情况
3、公司设立情况
4、公司股权情况
5、公司业务经营的合规情况
6、公司治理结构的制度建设和日常执行情况
7、公司内控制度制定及执行情况
三、现金流及还款来源
1、盈利能力情况
2、支付能力情况
3、应收账款情况
4、存货情况
5、负债情况
6、公司收入、成本、费用的配比性
7、税收、财政优惠政策对收入的影响
8、公司的关联方、关联关系及关联交易情况
9、或有事项――对外担保、未决诉讼或仲裁、应收账款质押借款、商业承兑汇票贴现
四、风险评估及防控体系
1、项目风险分析:风险种类、主要风险因素及其发生条件、发生概率、可能损失、压力测
试、敏感分析。
2、合规风险及控制措施
3、信用风险及控制措施
4、市场风险及控制措施
5、流动风险及控制措施
6、操作风险及控制措施
7、营销风险及控制措施
8、受托管理机制及风险防控措施
简单的企业尽职调查报告2
1、信托项目尽职调查――是资管专业人士按照实证、审慎、专业的要求,遵循勤勉尽责、诚实信用的原则,通过书面审验和实地考察等方法,对已经或即将获准立项的信托项目进行全面调查,并据此形成关于信托项目的尽调报告的过程。
标准及要求:如实反映信托项目状况;能有效识别、防范和控制风险
论证:通过定量分析、定性研究论证信托项目的可行性及操作模式
风险:充分揭示信托项目的风险、瑕疵、特点和对策
利益:重视调查信托项目中其他权利主体与信托公司间的利益冲突,并充分重视时点偿付问题
记录:建立尽职调查的工作底稿制度,制定信托项目尽职调查的台帐
报告:根据事实制作专业的信托项目可行性研究报告或尽职调查报告
报告要求
A、符合论证逻辑和思维习惯,力求真实、客观、周全
B、独立
C、格式规范
D、文字表述书面化、专业化、客观化
E、信息充分性――充分调研、充分分析、充分揭示
F、专业严谨性――定量分析、定性研究、其他方法
G、责任性――声明与保证
金融监管要求:
A、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第九条:信托公司设立信托计划,事前应进行尽职调查,就可行性分析、合法性、风险评估、有无关联方交易等事项出具尽职调查报告
B、《信托公司私人股权投资信托业务操作指引》第五条:私人股权投资信托风险管理制度包括但不限于以下内容:1、目标企业的投资立项;2、目标企业的实地尽职调查;3、投资决策流程及限额管理;4、目标企业的投资实施;5、目标企业管理;6、目标企业股权退出机制
C、《信托公司私人股权投资信托业务操作指引》第九条:应对拟投资对象的发展前景、公司治理、股权结构、管理团队、资产情况、经营情况、财务状况、法律风险等展开尽职调查
D、《关于加强信托哦公司房地产、证券业务监管有关问题的通知》:尽职调查,深入了解房地产企业的资质、财务状况、信用状况、以往开发经历、以及房地产项目的.资本金、“四证”、开发前景等情况,确保房地产业务的合法性、合规性和可行性;
尽职调查关键点:信托资金拟投项目的可行性
A、项目概况――地点、规模、类型
B、市场分析
C、行业状况――产业政策、产业体制、行业前景等
D、项目主要产品情况和盈利模式
E、项目投入产出分析,包括投资回收期
F、项目敏感性分析
G、可行性研究结论
尽职调查核心工作:
A、找到项目现金流主线
B、发现融资方风险关键
基于项目特点及交易结构的尽职调查方法
1、项目特点与盈利模式
2、交易对手及其核心层
3、现金流及还款来源
4、风险评估及防控体系
信托项目尽调主要内容
1基本内容:
A、项目基本情况
B、项目可行性
C、信托产品设计方案可行性
D、关联方交易情况
E、尽职调查结论
2、关键内容
A、合法合规事项调查
B、公司业务能力调查
C、内控制度调查
D、财务状况调查:财务风险调查、或有事项调查
信托投融资的尽职调查路径
1、项目特点
2、交易对手
3、还款来源
4、风险评估
信托投融资的尽职调查方法
1、文件审核
2、现场核查
3、发函询证
4、凭证审验
5、网络调查
6、询问访谈
7、中介评估
8、专家意见
9、比较分析
10、其他方法
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