公司日常费用报销规定的细则

时间：2024-07-27 21:25:08 蔼媚细则我要投稿

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公司日常费用报销规定的细则（通用11篇）

　　随着社会一步步向前发展，我们每个人都可能会接触到制度，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。那么你真正懂得怎么制定制度吗？以下是小编精心整理的公司日常费用报销规定的细则，仅供参考，希望能够帮助到大家。

公司日常费用报销规定的细则（通用11篇）

　　公司日常费用报销规定的细则 1

　　第一章总则

　　第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定，公司日常费用报销规定。

　　第二章请款报销程序

　　第二条请款报销的审批权限

　　（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；

　　（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

　　第三条请款审批手续

　　（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；

　　（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；

　　（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；

　　（四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

　　第四条报销管理程序

　　（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；

　　（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；

　　（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；

　　（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；

　　（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单，管理制度《公司日常费用报销规定》。

　　第三章差旅费报销程序

　　第五条关于差旅费报销标准的规定

　　（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准；

　　（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的'人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；

　　（三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元，特区补助标准为20元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；

　　（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；

　　（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。白天行车超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补助；不足4小时者，当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的时间超过12小时者除外。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费。

　　公司日常费用报销规定的细则 2

　　一、目的

　　为了规范公司费用的使用、报销、控制管理，本着合理使用，有效控制，的原则，规范公司费用报销标准。特制本制度。

　　二、报销项目

　　日常报销费用主要包括：差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、交通费用、培训费等。在一个预算期内，各项费用的支出原则上不超出预算。

　　三、费用报销基本流程：

　　略

　　四、费用报销标准：

　　1、差旅费

　　2.1手机话费标准为月度话费上限金额，直接补助到工资中。

　　2.2享受公司通讯补助的手机必须保持24小时开机。

　　3、办公费用

　　3.1公司办公用品的购买统一由行政部负责。由各部门填制办公用品申购单，交至行政部，行政部将办公用品申领单报请公司总经理审批。公司总经理审批同意后，向财务借款统一购买。拿到正式发票的当天，由经手人、入库验收人、部门经理签字齐全后，报总经理审批，合格后，由经手人到财务报帐。

　　3.2行政部对公司办公用品建立领用台账管理，领导用人要签字确认，每个月末，行政部对办公用品进行盘点，财务部负责监盘。

　　4、招待费

　　4.1一般工程费用在30000元以下的，业务招待费用不超过400元；30000元以上的，业务招待费用不超过800元，特殊情况需经总经理批准。

　　4.2公司招待费报销时凭餐饮、副食等发票报销，写明时间、地点、人数、事由等。

　　5、交通费

　　5.1公司车辆产生费用：公司因工所配车辆，实行专人管理制，责任人负责该车的维护保养、保险费用交办、油费管理等工作，具体费用实报实销。

　　5.2公司所配车辆加油，统一实行充值卡操作，一车一卡，随车携带。原则上不在采取现金加油。

　　5.3因公产生的过路费、停车费，报销时须注明时间、地点，事件等。

　　5.4其它岗位人员因公产生的.交通费用，注明时间、地点、路线、事由后统一贴票报销。

　　6、公司的培训费用统一由行政部门根据公司的发展需求，制定培训计划，报总经理批准后实施，具体费用实行实报实销。

　　五、报销票据要求

　　1、正面应符合下列要求：

　　（1）外来原始票据指购买物品或支付费用等取得的发票和行政事业性收费收据等。原始票据基本要素应齐全：原始票据上印有税务局或财政局监制章，必须加盖对方单位财务专用章、发票专用章，否则视同白纸发票一律不予报销。原始票据台头应列明公司全称。若无法取得发票，则应写明事由，并由收款单位开具收据并加盖收款单位的发票专用章或财务专用章。

　　（2）购买实物的原始票据正文应详细列明日期、品名、单价、规格、数量、金额（金额大小写必须相符）并填写入库单。凡以笼统名称及汇总金额列示时，还应附有售货单位出具的明细单并加盖开出单位的财务章（例如：电脑小票）。打车票，停车票等应当在发票上注明使用出租车事由以及出发地和目的地，无法说明原因的不予以报销。

　　（3）如果办事人购货物时发现以上任何一个环节漏填或涂改、挖补，必须要求对方单位重开，发现有笔误的应由开出单位重开或者更正，更正处应加盖开出单位的财务章。如发票已标明手写范围或注明手改无效，需对方单位重新开据。

　　2、票据时限：票据应在办理事务完成后，一周内到财务部门办理报销手续；不得跨年度报销（12月20日后取得的票据可在下年度1月报销）；特殊情况当年不能报销，需事先填写情况说明书，经总经理批准，方可在下年度报销。

　　六、本制度从签字日开始生效，未尽事宜参照公司其它标准执行。

　　公司日常费用报销规定的细则 3

　　为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

　　一、费用报销程序

　　1、外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据，在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全，原始单据不得有涂改的痕迹，除伙食费（购菜、米、面）以外的原始单据必须加盖有销售方的章，凭合法的原始单据将票据粘贴好，用中性笔填写经费支出报销单。费用支出类的单据要有经办人在原始单据上签字、产品及消耗品入库类单据要有各店库管（收银兼）确认签字；报销费用时要将不同店的费用分开填具经费支出单。

　　2、将付款凭单传递给财务会计，由其核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确，并对所审核的单据签字确认。

　　3、将财务审核好的单据传总经理或经总经理授权的指定人员审批。

　　4、出纳报销时审核签字手续是否齐全，手续完备后进行付款，并在付款单上加盖“现金付讫”章。

　　5、特殊事件急需付现，先向总经理请示后，出纳先行付款手续，后补审批手续。

　　6、各店、员工发生的费用必须在发生费用一周内报销，不得拖延时限。

　　二、费用报销规定

　　1、市内交通费报销：要凭正规发票（公交车票、车租车票）进行报销手续，需要在经费支出单上注明起始地、目的地、办理事项。员工办公无特殊情况不许打车，如有需要，向总经理请示同意后方可打车办事并进行报销手续（在报销单上注明打车原因）。

　　2、差旅费用报销：因公出差期间发生的交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销；餐饮费按公司规定按日定额给予报销。公司员工出差借款，应填写借款单，并注明出差时间行程，由财务会计审核、总经理或经总经理授权的指定人员批示后方能支取借款。出差员工应在出差回来，一周内办理报销手续。未在规定期限内办理报销手续的，财务部门应在当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

　　3、业务招待费的报销：各店业务招待费的报销对象为店长，店长发生招待事项前应向总经理请示，经同意后方可进行限额接待。报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水，会同酒水发票或收据，填制经费报销单进行报销。报销单上必须注明招待对象、事由、参加人员。

　　4、伙食费的报销：各店伙食费按公司在定额（xx元/日/人）范围内给予报销，员工就餐应设立签字簿，不得代签。报销时要把伙食费购买单据和就餐签字表一起粘贴到费用支出单据上。伙食费暂按每周报销二次（周、周），由财务到各店进行单据审批报销手续。

　　5、加班用餐费的报销：各店因加班用餐报销费用，需要有加班人员的签字方可履行报销手续。

　　6、水电费的报销：各门店水电费用由店长（或财务）负责向出纳借款支付和报销，做好抄表记录；报销时要附上交费单；报销时要将营业用水电和办公用水电分开记录，员工宿舍用水电由员工住宿人员分摊，公司不给予报销。

　　7、各店办公及营业设施的维修。需要发生维修费用时，由店长向总经理提出申请，经同意后进行维修，维修购买材料及支付人工费均需要取得原始凭证，按规定填写经费支出单进行报销手续。

　　8、店内需要发生的其他支出及购置，应由店长向总经理请示后方可支出。（店长是否有xx元以下零星支出的权限）

　　三、备用金的.管理

　　各店由公司总部给予备用金（xx元）。由财务开具支出单，经收银员签字收款后由其管理，财务记入收银员应收款名下。备用金主要用于顾客找零、店内小额零星支出（视店长是否有xx元以下零星支出权限而定），不得移做他用，更不得将备用金借于他人使用，各店长及员工不得向收银员借公款使用。财务在盘点收银员现金时备用金也要一起盘点。收银员用备用金发生零星小额支出后，应取得完整的报销凭据（见第一条单据注意事项）并在一周内填写费用支出单进行报销手续。（见收银员管理办法）

　　四、电话费的管理

　　公司给各店配备公用电话，并给予费用限额（店xx元），超支部分由各店自行承担，公司不予报销。

　　五、办公费的管理

　　办公用品的采购由公司财务集中采购，各店在月末20日向财务上报次月办公用品需求，由财务实行登记造册管理，各店在领用时履行签字手续。

　　六、各店领用内部单据的管理

　　内部单据及用品的购置由公司统一进行，各店领用时参照办公费的管理规定，履行各项签字调拨手续。

　　七、员工借款的管理

　　员工因生活困难向公司借款，应向总经理请示，经同意后办理借款手续，员工借款金额不应超过月平均工资的三分之一，财务在次月发放工资时应将借款扣回；员工因工作借款应向总经理请示，经同意后办理借款手续，并在费用发生后一周内办理报销手续，前次借款没有清理，不能出现再次借款的现象。如遇次月发放工资，需要将未报销的借款办理完报销手续后财务再给予发放工资。

　　八、促销礼品的管理

　　各店做促销活动购买礼品，需由店长向总经理书面出具活动方案、礼品购买计划，由总经理批准后安排购买，礼品分发到各店需由库管（收银兼）签字确认收货，一并纳入系统视同库存商品管理，礼品的发放在营业流水单上注明并视同销售在系统内做销单处理（如不能纳入系统管理，需要把礼品做好签收表，每月末交财务核实销）。相关业务办理人员根据店内库管签收的单据办理报销手续。

　　九、公司固定资产、低值易耗品的管理

　　财务设财产（固定资产、低值易耗品）账，对这些资产按部门管理，于9月进行一次清查建账，由各店长签字确认后，由其对资产的安全性进行管理。各店之间资产调拨，调拨方要开具出库单经调入方签字确认，并将确认单据传递给财务进行转账处理，年底财务核实一次各店财产。各店长遇轮岗换岗，财产账同样需要办理签字移交手续。

　　公司日常费用报销规定的细则 4

　　为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：

　　一、差旅原则

　　1. 全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差。

　　2. 因公出差享受学校差旅报销。

　　3. 赴省学习培训与会报校长审批；赴市或下乡工作与会由处室主任审批，处室主任向办公室主任通报。

　　4. 县内与会均报办公室登记备查。

　　5. 出差因工作需要租车，必须报办公室主任批准，然后由办公室主任安排车辆。

　　二、差旅报销标准

　　1. 所有差旅报销必须使用合法规范票据，否则不予报销。

　　2. 县内一切学习与会等工作不报销差旅费。

　　3. 下乡镇中小学工作只报销车费。

　　4. 赴市办事报销往返车费，每天报销生活补助及公交车费共40元，住宿限每晚120元。赴市与会只报往返车费，非自备车往返当日报20元市内公交车费。

　　5. 赴省（含外省）办事报销往返车费，每天报销生活补助及公交车费共60元，住宿限每晚140元。赴省与会只报往返车费，非自备车往返当日报60元，自备车往返当日报40元。

　　6. 所有外出考察凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出（如出境必须依法办理出境手续，并经县级主管领导批准后方可外出）。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

　　7. 赴省市培训只报销往返车费，赴市培训往返当日报20元，赴省往返当日报60元。

　　8. 因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的'的各类学习培训外出，学校不报销任何费用。

　　9. 出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单（生活补助填写领条）。出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。

　　10. 报销程序：由出差人填好差旅报销单，用粘贴单贴好票据或文件通知，分类注明票据张数、金额，由处室负责人签证明，再由校长审批签字后到总务处报销。校长单独外差，其差旅单由办公室主任按规定整理，由一名副校长签证明后方可报销。

　　本制度自9月起执行，本制度如在执行过程中与上级新的文件精神相抵触，以上级文件规定为准。

　　公司日常费用报销规定的细则 5

　　一、目的

　　为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

　　二、适用范围

　　本制度适用于运营一部。

　　三、出差管理

　　1.员工因公出差，必须经部门经理同意后，报总经理批准（可电话确认）。

　　2.员工出差结束三日内必须完成出差汇报和差旅报销部分。

　　四、差旅费

　　差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

　　1.员工出差使用交通工具为火车、汽车等普及工具。

　　2.特殊情况如市内打的等，经公司领导批准后，可选择。

　　3.违反公司规定使用交通工具，超出部分由个人支付。

　　4.市场交通工具应使用公交车等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

　　5.员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。

　　6.员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

　　五、备用金管理

　　1.根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由部门经理审核，交上级签批。

　　2.备用金借支后应及时冲销，备用金占用时间应不超过3天，如遇特殊情况不能按时冲销，可书面申请，经领导签字同意后方可延期，但最长不可超过7天。

　　3.对于长期占用备用金的，财务部将从员工的'个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

　　六、报销管理

　　1.出差人员在结束出差后及时报销，各办事处人员的报销票据每月统一寄回公司后交由出纳审核报销。

　　2.费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

　　3.单据报销规定填写和粘贴方法：

　　差旅费报销单，费用报销单要符合公司粘贴的要求。

　　希望大家在费用报销的过程中，本着有效节约成本，合理控制费用的理念做好公司大家庭的一员。具体内容还可参见《公司规章制度汇编》。

　　此制度适用于公司运营一部，本制度解释权归运营一部。

　　公司日常费用报销规定的细则 6

　　一、引言：

　　作为一家成功的企业，公司的财务健康至关重要。为此，本文重点介绍了一套符合公司实际需求且科学的费用报销制度及流程。本篇文章旨在让读者全面了解公司对费用的处理方式和要求，帮助员工更清晰地认识到自己在费用报销方面的责任和权益。

　　二、费用定义及分类：

　　首先，作者解释了费用的定义，指出公司运营过程中的各种支出均为费用。随后，根据不同用途将费用分为几大类，如差旅费、交通费、办公费等。同时，强调了相关财务规定和注意事项，如发票管理、报销标准等。

　　三、费用报销流程：

　　接下来，作者详细介绍了费用报销的流程，包括申请、审批、支付等环节。具体步骤如下：

　　1. 员工填写费用报销单，注明费用发生的时间、用途、金额等信息；

　　2. 部门负责人审核报销单据是否真实、完整；

　　3. 财务部门收到报销单据后进行审核，确保合规性；

　　4. 审批通过后，财务部门将报销款项支付给员工；

　　5. 对于异常情况或重大事项，财务部门需及时上报给相关领导进行决策。

　　四、各部门协作与责任：

　　强调了各部门在费用报销过程中的'协作和责任。具体包括：

　　1. 部门负责人需对员工报销单据的真实性、合规性进行审核；

　　2. 财务部门需及时处理报销申请，确保流程的顺畅；

　　3. 员工应遵守公司规定，如实填写报销单据，不得虚假报销。

　　五、监督与管理：

　　公司对费用报销实施严格的监督和管理，以防止虚假报销等问题。具体措施包括：

　　1. 定期对费用报销进行审计，确保合规性；

　　2. 对异常报销进行调查和处理，如有虚假报销行为将严肃处理；

　　3. 对员工进行相关财务规定的宣传和教育，提高员工的合规意识。

　　六、实用建议和解决方案：

　　为了提高员工的工作效率和生活质量，作者提出了一些实用建议和解决方案：

　　1. 优化报销流程，提高审批效率；

　　2. 推广电子化报销系统，减少纸质单据的传递；

　　3. 加强员工培训，提高财务知识水平；

　　4. 建立完善的奖励机制，激励员工节约成本、提高效率。

　　公司日常费用报销规定的细则 7

　　1、根据省财政厅规定，车辆维修统一在定点厂家。

　　2、一般车辆维修（费用1000元以下）由驾驶员提出项目范围，填写省水利厅公务用车送修单，报队长批准后送修；车辆中修（费用5000元以下）报后勤中心分管主任批准后送修；车辆大修（费用5000元以上）报后勤中心主任批准后送修。

　　3、车辆维修本着节俭的原则，以修复为主，对确实不能修复或修复不经济的，经车队长同意，方可更换。厂家在拆解零部件时，驾驶员必须在场，换下的零部件由驾驶员交仓库保存一年。

　　4、车队根据车辆具体情况，做好台帐；督促驾驶员定期做好车辆的.日常保养和定期保养，以确保车况良好、减少维修费用。

　　5、维修费用由后勤中心直接与定点维修厂结算。后勤中心在支付维修费用时，凭送修单、维修厂出具的正式发票、签认的材料清单、人工费计算单等资料，车队长根据相应的定额初审，财务人员审核，中心主任审批后方可报销。

　　6、车辆公务在外发生故障需就近修理的，必须报车队长同意后方可修理。其修理费需凭外出派工单，随车公务人员证明，经车队长、财务人员审核批准后报支。

　　7、维修使用零配件必须是车辆原生产厂家或配套生产厂家生产的合格品，假冒伪劣产品不得使用。主要维修项目和零配件要确保规定的保用期限和里程，未达到规定使用里程的应向修理厂索赔免费更换或维修。

　　8、凡擅自不到定点维修厂维修保养的，其维修费用不予报销，费用自理。

　　9、驾驶员需及时办理报销手续，报销时实行一事一单，由车队指定专人审核并记入各车台帐，经后勤中心主任批准后方可报销。

　　10、车辆清洗费、车内装潢费、物品配置费以及违章罚款等无资金渠道开支的经费不予报销。

　　11、车队每月张榜公布所有车辆使用费用、公里数等；每季度将车辆使用费用情况报使用处室；处室车辆使用费超支将停止用车，直至追加费用到位后方可恢复使用。

　　公司日常费用报销规定的细则 8

　　为了进一步发挥科研经费的实效，现将教师外出业务活动费用报销要求如下：

　　一、报销项目。

　　由学校选派外出讲课、作报告、听评课、听报告、研讨会、参观考察等教育教学能力学习培训活动。

　　二、报销标准

　　1、交通费：按照陈庄至活动地点的公共交通车实际车费计算(包含车站至会议地点的出租车费)，凭实际车票数额报销。

　　2、会务费(培训费、听课费)：凭发票实际数额报销。

　　3、住宿费：指路途较远不能当天往返的活动住宿，按住宿发票实际数额报销。

　　4、餐费：路途较远在外食宿的`活动按照发票实际数额报销;路途较近当天返回的活动只报销午餐费(每次标准15元)。

　　三、报销程序

　　1、活动归来都要认真进行反思、总结、提炼，撰写出有深度、高质量的学习汇报材料，并在由学科主任(选派人)组织的学科内部会议上交流汇报。

　　2、汇报完后，学科主任(选派人)要在汇报材料上签字证实。

　　3、外派人员再持所有发票车票、汇报材料到校长室签字报销。

　　4、最后到学校财务室报销。

　　报销程序：撰写汇报材料――学科内汇报――学科主任签字――校长室签字――财务报销。

　　四、报销要求

　　1、必须是正式税章发票，并注意发票的期限。务必在发票的左上角注明事由(时间、地点、活动级别与内容、参加人姓名等)。

　　2、财务室不准受理未经校长签字的票据。

　　3、必须遵照先自垫付，后报销的原则。

　　4、未经学校选派外出学习培训的不报销费用。

　　五、未尽事宜另行研究。

　　xx小学

　　公司日常费用报销规定的细则 9

　　一、差旅申请程序：

　　1、出差人员凭借出差申请（或厂家公文）到人力资源部进行备案，人力资源部根据出差事由、厂家公文及实际交通订票情况核定标准后告知出差人员，并由出差人员填写借款单。

　　2、经部门经理同意并签字；

　　3、呈总经理签字批准。

　　二、差旅费的预支：

　　填写《借款单》，经部门经理、人力资源部备案签字、总经理签字同意后到财务部办理借款事宜。

　　三、差旅费报销标准：

　　员工出差费用符合公司规定标准的，根据原始发票实报实销，各种收据及收款凭证一律不予报销。具体报销办法规定如下：

　　（一）开支范围：

　　公司员工因公在境内外出差而发生在符合规定标准的'费用，包括往返机场、火车站的车费，飞机（车、船）票款，住宿费、购票服务费、出差补助等。

　　（二）报销标准：

　　（1）出差人员乘坐火车，从晚8点至次日晨7点间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。出差路途在1500公里以上或因出差任务紧急需要乘坐飞机的，应提出合理理由经总经理批准；

　　（2）员工出差途中需转到其他城市应乘坐各种大巴、城际铁路，原则上禁止以出租车作为交通工具，除遇紧急情况须告知领导，否则出租车费一律不予报销。

　　（3）员工在出差地所发生的交通费用实报实销。

　　公司日常费用报销规定的细则 10

　　一、报销原始凭证必须是印有税务监制章的合法有效凭证，取得的.合法有效凭证应该写明公司全称，内容必须完整，金额大小写必须一致，书写清晰正确，各种收款收据（除财政局印发的非营利性单位收款收据外）一律不予报销。费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理。

　　二、经手人按要求粘贴好各种报销票据（除增值税发票不要粘贴外）后，准确填写报销金额（填上大小写金额），注明票据张数，做到清晰无误，不得涂改。

　　三、经手人所在部门负责人，核查单据所载内容是否属实，并签字确认。

　　四、部门负责人签字确认，财务负责人按公司相关规定对各种报销票据进行审核，审核其手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确。对不符合规定的报销票据，应予退回。

　　五、在财务部负责人审核签字后，由总经理（或授权副总）签字批准。

　　七、报销时间为每周一次，每月截止时间为每月28日（逢节假日、双休日提前）。每月29日至月底为财务对账时间，期间不再办理报销业务（特殊情况除外）。具体时间节点为：星期三之前报销凭证提交到财务部，星期三财务部审核报销凭证，经总经理或授权副总批准签字，星期四财务部报销付款给各报销人。

　　八、如总经理不在情况下，又有特殊情况急于报销，授权副总和财务负责人确认情况下，先给予报销，待总经理回来后给予补签。