原始记录管理制度

时间：2023-12-11 16:28:12 管理制度我要投稿

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原始记录管理制度（常用6篇）

　　随着社会一步步向前发展，我们每个人都可能会接触到制度，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。一般制度是怎么制定的呢？以下是小编为大家整理的原始记录管理制度，欢迎大家分享。

原始记录管理制度（常用6篇）

原始记录管理制度1

　　原始记录是用以记载和证明经济业务的发生执行和完成情况的书面证明,是作为检查和考核经济活动和重要依据,也是进行会计核算的基础,为了正确地反映经济业务和明确各方面及个人的经济责任,特制定本制度:

　　一、原始记录的内容

　　1、材料物资方面的原始记录

　　医用卫生材料及低值易耗品的验收领用单;

　　总务仓库的其他材料及低值易耗品的验收领用单;

　　药库药品的领用单;

　　药房消耗日报表;

　　各类材料,药品盘点报告单

　　2、劳动方面的原始记录

　　职工人数的记录;

　　职工调动、考勤的记录;

　　工资结算的记录;

　　奖金测算的记录。

　　3、设备使用方面的'原始记录

　　医疗仪器设备的固定资产验收单、领用单;

　　图书及其他设备的固定资产验收单、领用单;

　　房屋建筑物固定资产验收单、领用单;

　　各类固定资产登记卡,设备报废单,调拨单;

　　固定资产盘点报告单;

　　固定资产报损报废审批单。

　　4、费用开支的原始记录

　　水、电费结算单;

　　领款收据;

　　劳务以及办公费开支;

　　零星维修结算表。

　　5、财务管理方面的原始记录

　　借款借据。

　　收款收据

　　二、原始记录的填制方法、格式

　　序号项目内容管理部门记录格式应具备内容

　　1 医用卫生材料

　　药剂科

　　单据式记录单

　　日期、品种、

　　规格、数量、

　　单价、总金额、经办人、验收人、审批人

　　2 低值易耗品

　　药剂科

　　信息科

　　总务科

　　单据式记录单

　　3 医疗药品

　　药剂科

　　日报表式记录单

　　4 专业图书资料

　　图书室

　　单据式记录单

　　5 借款借据

　　借款人

　　单据式记录单

　　6 收款收据工资计算表

　　收款人

　　制表人

　　单据式记录单

　　7 行政家具设备

　　总务科

　　单据式记录单

　　始凭证的审核

　　原始记录是财务科最基础的核算资料,财务科确定由审核员对各种原始记录的正确性、真实性和手续的完备性等进行审核,稽核员每月进行抽查,每月与各管理部门进行帐实核对。

　　原始记录填制人的责任

　　各管理部门的专职原始记录员,应按原始记录的格式的各项内容如实填写,不能遗漏,对各项经济业务发生情况及时做好记录工作,所有记录的数据必须如实反映,计算准确,不得弄虚作假,原始记录填制人对填制的业务内容负责。

　　卫生材料领用单,图书设备等固定资产单据,一般由经办人员填写,经部门负责人签署意见,专职记录签章后及时送财务科审核,然后入帐。

　　药品的入库、领用,由药库会计,根据发票验收,及领料单,单据送财务科审核,无误后,登记入帐。

　　总务材料的领用,由经办人填写后,科主任签署意见,经专职记录员汇总后每月交财务科审核,审核无误后列报支出。

　　借款单和领款单的填制,一般由经办人填写,经院长审批后,报财务科审核,无误后付款。

原始记录管理制度2

　　1、严格执行《记录管理程序》；

　　2、严格执行现行标准、规范及有关规定；

　　3、记录的填写应字迹端正、清晰，技术术语使用准确；

　　4、记录经相关权责人员复核后，方可作为编写试验报告的'依据；

　　5、记录应包含足够的信息，必须使用法定计量单位；

　　6、根据原始记录出具检测报告，报告应与记录结论一致；

　　7、所有记录实行统一管理并分类存档；

　　8、所有记录的原件一律不外借；

　　9、依据记录保存期限对到期记录予以销毁。

原始记录管理制度3

　　计量室原始记录及证书管理制度

　　本制度明确了计量检定或校准过程原始记录、数据处理、证书填写、数据核验和证书签发等环节的工作程序及要求。

　　1、原始记录是评定计量器具性能的原始依据，原始记录采用国家检定规程中所附格式，填写记录必须是检定员本人，边检定边取数据，不能搞回忆录。

　　2、原始记录的填写要求内容完整、数据准确、字迹工整无涂改，示值读数应按规程要求取值。原始记录如要修改时，应划去原数据，并在该数据上方签上修改人姓名，重新填写该数据。

　　3、为了确保检定数据正确，检定员对自己填写的检定记录要认真核实，确保无误后交复核人员复核，复核人要严肃认真，复核无误后方可签字。

　　4、证书是计量器具准确可靠、一致性的凭证，证书的格式与填写内容必须按照检定规程的要求正确填写，对于检定合格的`仪器，发给检定证书，不合格和仪器发给检定结果通知书，并注明不合格项目。

　　5、原始记录、检定证书及检定结果通知书等，所需数据由检定员用钢笔填写，检定员、核验员签字必须用钢笔由本人填写姓名，不得用图章、编号代替。

　　6、检定员、核验员必须对出具的证书及数其据负责，主管签字必须严格执行检定规程，证书上数据必须与原始记录数据相符，对于不严格执行计量检定规程弄虚作假者，按计量法律、法规追究责任。

　　7、检定员、核验员出具的检定证书、检定结果通知书等由技术负责人严格审核验证合格后，加盖本站检定专用章，方可有效。

原始记录管理制度4

　　（一）原始凭证必须具备下列内容：

　　１、原始凭证的名称

　　２、原始凭证的的填制日期和编号

　　３、接受凭证单位的名称

　　４、经济业务内容摘要

　　５、经济业务的实物数量和金额及收付款方式

　　６、填制凭证单位的名称及填制人员、经办人员的签章

　　（二）原始凭证的填制必须符合下列要求

　　１、记录真实

　　２、内容完整

　　３、填制及时

　　４、书写清楚

　　（三）原始凭证的审核

　　１、合法、合理性的'审查

　　２、完整、正确性的审查，以合法凭证审核凭证有关数量、单价、金额是否正确无误。

　　３、自制原始凭证应有经手人、填制人、负责人的签名。必须按符合规定的要求填制。

原始记录管理制度5

　　金属制品公司原始记录、统计台帐、统计报表管理制度

　　一、总则

　　为妥善保存原始记录、统计台帐、统计报表,并规范原始记录、统计台帐、统计报表的标识、收集、编目、归档、贮存、保管和处理工作,特制订本制度。

　　二、适用范围

　　适用于各部门原始记录、统计台帐、统计报表的保存控制,也包括分供方的'原始记录。

　　三、原始记录、统计台帐、统计报表种类、收集、标识

　　1.原始记录、统计台帐、统计报表的形式由使用部门根据自身的需要制定,经工程部长审核其可行性后,交厂务经理审批其是否能正式使用。

　　2.对于已超出保存期的原始记录,由各相关责任部门负责销毁,工程部有权检查其是否按规定实行。

　　3.原始记录、统计台帐、统计报表的保管方式要便于存取和检索,保管设施应提供适宜的环境,以防止损坏、变质和丢失。

　　4.工程部规定原始记录、统计台帐、统计报表原始记录、统计台帐、统计报表的保存期。

　　5.各部门需查阅原始记录、统计台帐、统计报表时,需向厂务经理提出书面申请,经批准后,再向相关记录的部门负责人借记录查阅,各部门做好查阅记录。

　　四、各部门要做好原始记录、统计台帐、统计报表的填写和呈报工作,原始记录、统计台帐、统计报表的填写应准确,干净。不得在原始记录、统计台帐、统计报表上随便涂写。如记录时出现错误,在错误处划一杠,再填写正确数据,任何人不得随意更改、涂写原始记录、统计台帐、统计报表,以保证原始记录、统计台帐、统计报表的有效性。