养老问题论文汇编15篇
在社会的各个领域，大家都写过论文，肯定对各类论文都很熟悉吧，论文一般由题名、作者、摘要、关键词、正文、参考文献和附录等部分组成。那么你知道一篇好的论文该怎么写吗？下面是小编整理的养老问题论文，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
养老问题论文1
引言
人口老龄化是指在总人口中年轻人口数量逐渐减少，而同时表现出年长人口数量相应较多，导致的人口比例相应增长的动态。目前，我国已进入老龄化社会，我国老龄化的主体在农村，因此农村老人的养老问题更为严峻。从理论层面来看，养老是每个人都需要面对的问题，养老保障制度则是世界各国社会保障体系的支柱性制度安排，决定着一国社会保障体系建设的成败。全国人口中农民占老龄化比重最大，研究农村养老服务产业发展对于解决养老问题困局从而完善社会保障制度等具有重要理论价值。从实际层面来看，在人口老龄化的背景下研究河南省农村养老服务产业的发展，对于提高老年人群体生活水平，解决日益严重的养老问题、促进就业、刺激内需、促进经济发展转型有重要的现实意义。
一、人口老龄化的内涵释义
对于人口老龄化的内涵，国内并没有统一的界定。广义的定义是指整个人口的老化或指个体的老化。国际上将人口老龄化标准定为:60岁以上的老年人口数占全社会总人口数的比例超过10%，65岁以上的老年人口数占全国总人口数的比例超过7%。联合国人口委员会则界定为:“老年人人口在比例中变大时，称之为人口老龄化”。美国调查局将其定义为:65岁及以上称之为老年人口，老年人口总数占全国总人口数的5%以下为年轻型人口，老年人口总数占全国总人口数超过10%就是老年人口，介于之间的称为成年人口。在对老年人口进行界定时，仅仅是通过考虑老年人口在全国人口中的比例是不全面的，属于简单的表述方式，只考虑老年人的组成而忽略了少儿人口的构成。综上所述，人口老龄化是指在总人口中年轻人口数量逐渐减少，而同时表现出年长人口数量相应较多，导致的人口比例相应增长的动态。
二、我国农村人口老龄化的困境剖析
(一)我国农村人口老龄化的现状
根据国际上对老龄社会的划分标准，在1999年我国就开始进入老龄化社会。根据相关部门统计，截止20xx年，我国60岁及以上的老年人口比例达14.8%，拥有老年人口数达两亿以上。进入新世纪，我国人口发展出现重大变化，人口总量增长趋势减弱，劳动年龄人口开始减少，农村年轻劳动力不断“外流”，出现空心化状态。人口老龄化已成为阻碍我国发展的一大难题，20xx年国家统计局数据显示60岁及以上老人2.12亿人，占总人口比例为15.5%;65岁以上人口数为1.37亿人，占比例为10.1%。中央在哈尔滨市的农村调查发现，在农村，“空巢老人”60岁及以上的达50%，60.8%的农村老人没有稳定的经济来源，为以后的生活担心。
《20xx中国农村养老现状国情报告》指出，农村人口老龄化程度高于城镇、速度快于城镇、人口多于城镇，我国老龄化问题的难点和重点在农村。通过报告得出，农村留守老人户数占全村总户数的比例分别为东部17.7%、中部19.63%、西部19.5%、东北部21.8%，从整体上看，农村留守老人户数比例达19.1%，这是一个比较大的比例。农村仅有老人和小孩的户数占全村比例，东部为11.4%、中部11.9%、西部12.8%、东北部14.2%，仅有老人和小孩的户数比例达到12.0%。农村养老和留守儿童问题日益凸显，许多农村不同程度出现“老无所依”与“幼无所靠”的现象。为减缓中国的老龄化进程，十八届五次会议决定全面放开二孩政策，将减缓人口老龄化压力，增加未来劳动力的供给和缓解老年扶养负担起到重要作用，为我国扩大内需和经济增长，提升国际竞争力向前迈出了重要的一步。
(二)农村养老问题的现实困境
1.大多农村老人抵触进养老院。农村老年人受教育程度低、受农村文化氛围和习惯的影响，多数老年人不愿意进养老院。20xx年，中国农村妇女研究中心“关爱农村空巢老人”调查显示，90%受访老人倾向居家养老，农村老人缺乏对养老机构的理解，多数人对养老院有抵触情绪，不愿选择去养老院养老。我国农村老人(65岁以下)在失去劳动力以后，基本没有经济来源，收入主要由子女进行贴补，完全丧失劳动力的老人收入来源就完全靠子女接济，对于五保户(即无儿无女)的老人由乡政府按年发放救济金，农村老人的思想观念较为保守，“养儿防老”的思想向观念根深蒂固，对政府养老、进养老院都有抵触情绪。
2.“新农保”难以满足农村老人基本生活需求。在我国农村实施新型农村养老保险，这给在农村没有参加城镇职工基本养老保险的农村老人养老提供了基本保障。据中国社科院发布的《中国养老金发展报告20xx》显示，全国新农保参保人数已达3.26亿人，其中达到领取新农保养老金待遇年龄人数有8921.78万人。最新数据显示，20xx年底全国参保人数达4.6亿人。但同时“新农保”也存在着水平低、项目不多、覆盖面较窄等缺点，新农保并不是农村老人主要生活来源，不能孤立地从新农保养老金与生活成本的角度来看农村老人的需要，更不能忽视农村老人从子女中获得的需求。
3.“土地养老”模式受城镇化影响。在我国，地理位置自东向西呈现不同态势，导致农业产业化程度及土地租金不同，以致土地与养老结合的模式在农村并不现实。在我国农村地区，土地是最基本的经济来源，同时也是家庭养老的基础，然而城镇化的发展，对传统的“土地养老”模式产生了重大影响。据国家统计局统计，我国目前完全失去土地的农民达5000万人以上，预计在20xx年，将达到7800万。调查发现，超过68.4%的老人靠子女来生活，其次才是新农保和土地收入。在我国农村地区，“养儿防老”的观念依然存在，对养老院存在抵触，老人靠子女养老在农村仍然较为普遍。
三、农村养老问题的归因分析
(一)养老制度规范不健全
我国对农村养老制度缺乏统一的规划和管理，20xx年的9月，国务院提出了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，把新型农村社会养老保险在全国10%左右的县展开试点，预计在20xx年基本实现农村新型养老保险的全覆盖。但我国的社会化养老体制还不健全，资金保证机制缺陷最为明显，目前我国对养老金的保值、增值还没有规范的法律支撑。此外，我国没有规范的农民养老保险金的筹集模式，对养老保险金的增值只是简单的存入银行或购买国库券，没有实现保险金的最大增值。最后，是缺乏统一的社会养老保障制度，在我国的农村地区，城乡结合部及偏远的山村地区，不能统一享受到同等的社会保障标准，这大大降低了社会养老保障的用途，因此，对养老保障的制度建设势在必行。
(二)养老机构和资金不足
在我国农村地区，养老机构和养老资金严重不足，据调查在我国农村的养老院基本一个乡镇才拥有一个，里面的老人基本是五保老人，生活条件较差，专业护理人员缺乏、医疗跟不上，这些软硬条件的建设都需要地方政府投入大量的资金。此外，农村养老保险事业发展缓慢，政府资金投资不足，民间资本难以进入，加之农村居民的养老意识淡薄，没有能力对未来的养老进行社会投资，因此，只有地方政府主动承担农村老人养老机构建设，提高农村居民的经济收入水平，引入民间资本和第三方社会团体积极发展养老服务产业。
(三)养老观念和意识薄弱
近年来，随着城镇化的不断推进，大农村青壮劳动力进城务工，在农村出现了农村的空心化状态，出现留守老人和留守儿童，这极大阻碍了农村地区的发展。根据调查显示，目前我国农村地区的空巢家庭比例已达到48.9%。这些因素的存在造成了年轻人的养老意识和观念淡漠，使“家庭重心下移”并出现了“轻老重幼”以下一代为重心的倾向。年轻人对养老观念和意识薄弱，传统的纵向亲子关系被忽视，这种现象促使传统家庭养老的模式受到冲击，家庭对老年人的支出减少。据资料显示:在一般家庭支出中，对老年人全年的支出不到10%，这表明，随着农村劳动力的外流，老年人在家庭的代际关系中已退于边缘地带。
四、农村养老问题的治理模式建构
(一)国外经验的积极借鉴
国外对农村养老已经比较成熟，德国专门建立了农村养老保险制度，农村养老保障施行自治管理，投保者不仅了解相关政策，而且对农村养老保险政策的制定和实施拥有表决权，促使每个投保者对于个人利益得到了诉求和表达。日本，农村养老待遇始终和城市在同一水平上，政府成立了国民年金和国民养老金基金进行共济互助，在财政支持方面也做得极其出色。在1961年，日本就实施了国民年金制度，农村居民和城市居民可以领到相同的养老金，超过60岁属于低收入的农村居民，没有缴纳保费也可以领取养老金。基于我国农村养老保障的建设情况，也应该高度重视政府在政策制定中的作用，同时也应该积极引导各方力量积极投入养老事业的发展。根据我国实际情况，虽不能将新农保像日本的国民年金制一样，但也可提供一种思路。瑞典，别具特色的家庭服务，家庭服务内容较广，包括:洗衣、购物、陪老人看病等。政府举办的养老院把住宅与疗养结合在一起，为老年人安享晚年提供各种周全的服务，养老院的人各项服务付费从其养老金中扣除，政府与社会保障部门对养老院给予津贴，这也可为我国养老院的建设和发展提供借鉴。
(二)基于我国国情的治理模式
一般而言，在公共治理理论体系中，政府、第三部门、社会个人等都属于治理的主体，治理的对象或客体已分布各个领域。治理的方式强调各种机构、团体之间的自愿、平等合作，治理理论的内容包括公共治理模式和公共治理绩效评估。关注的问题是:“在多样化的政府组织形式下，该如何利用有限的财政，最大程度地保护公共利益，运用各种手段和公众进行积极的交流、沟通。”在治理方式上打破传统政府大包大揽的方式，从中引入竞争和实行市场化，使第三部门和公众参与公共治理，让政府、市场、公众共同参与，结合多种治理手段来达到公共治理的目的。基于我国国情的公共治理模式，也需要政府、医疗机构、家庭及社会团体等的多方面参与合作。在解决养老问题时，借鉴治理理论中专家决策、公共参与、政府与非赢利组织合作等方式，把治理理论作为一种新的治理模式的实践依据。
1.政府应该是农村居民养老的第一责任主体。在我国农村地区，养老院和敬老院是最基本的养老方式，在这里主要为农村适合的人提供基本的生活照顾。北京大学人口所穆光宗认为，在“未富先老”的背景下，国家和政府对农村养老要承担主要责任，政府是农民养老的第一责任主体。因此，地方政府要发挥其主导作用，构建以家庭养老为基础，以社区为依托和养老院为补充的服务体系，积极鼓励民间资本参与养老服务产业。地方政府应该加大对农村养老的资金投入，制定合适的养老保障政策，改善农村养老服务设施布局，培育养老服务产业集群，引导公益慈善组织支持养老服务。明确政府对农村养老职责，不仅要承担老年人的养老工作，还要负责当地的低保、养老保险、社会救助等事务。
2.“医”是当前农村老人最迫切的需求。
农村老人除了“养”，“医”也是当前最迫切的需求，部分农村老人甚至因病致贫、因病返贫。丁智勇在农村调研中表示，在医疗服务方面，应给予更多农村老人的优惠和照顾:对于农村老人应该减免“新农合”参合费率，降低报销比例、扩大报销范围。积极完善和扩大农村新型合作医疗制度，加大对农村的政府补贴力度，根据农村老人的实际需求，确定对个人、集体、国家新农合基金的收费标准，努力实现农村老人对医疗服务的迫切需求。
3.努力构建居家养老模式。在我国的农村地区，居家养老模式依然是比较普遍的，因此，构建农村养老文化在居家养老模式中的重要作用。以孝养老是我国农村养老的突出特点，孝文化的构建是居家养老模式的基础，应积极营造孝义文化氛围发展居家养老。把以居家养老作为核心，同时应该结合养老中心和养老院的社会养老模式，积极建立养老保障和体系。居家养老模式依然是农村的养老方式，也应结合城镇的社区养老模式积极发展农村居家养老。
结语
在城市化进程中，乡村养老问题是社会治理所面临的重大课题，绝非能够依托所讨论的治理模式就能给予彻底解决。随着我国人口老龄化的加快，将会在全局上影响到农村的城镇化进程。因此，必须关注农村养老问题的新情况，找到解决问题切入点，推动城乡一体化，实现农村社会的良性发展
养老问题论文2
现阶段，人口老龄化趋势不断上升，养老问题成为当前我国社会转型期间亟需解决的重大问题之一，而城乡人口所占比重也决定着解决养老问题的核心在于农村养老。20xx 年9 月正式启动的新型农村社会养老保险制度，对我国农村养老事业的发展具有重要的意义。与旧制度相比，新型农村社会养老保险制度的创新之处在于实行个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的筹资模式以及基础养老金和个人账户养老金相结合的待遇方法。这一政策的实施既能满足农村居民的养老需求，切实做到“老有所养”，也有利于缩小城乡差距，维护农村社会的稳定和谐。而随着城镇化的持续推进，新型农村养老保险实施过程中，政策灵活性和现实环境的相互掣肘，公平性和可持续性受到影响，制约着新农保制度的推进和发展。
一、我国新型农村养老保险发展现状
从新型农村社会养老保险制度推行以来，到20xx 年末城乡居民基本养老保险参保人数达到50472 万人，比上年末增加365万，其中农村养老保险覆盖率已达到80%以上。20xx 年下半年，我国农村参保人数增加，参保率逐年提高，农村社会养老基金有较多盈余，新型农村社会养老保险体系建立。然而各地实施新型农村养老保险制度以来，由于经济水平和消费习惯的差异，在时间和地域上呈现不同特点。时间上，开展先期试点的地区，无模式可借鉴下，结合自身优劣势取得较好效果，如北京、青岛、东莞等。地域上，东部经济条件较好的地区，政府的惠民政策和广泛宣传下，农民参保积极性和参保率相对较高，部分地区甚至实现全民参保;而经济条件较差的地区参保率较低，农民对政策信任度不高。
二、新型农村养老保险制度实施中存在的主要问题
(一)立法缺失，政策受阻
立法问题是全面推进我国农村社会养老体系建设中首要解决的问题，立法能够保证制度的稳定推行性和可持续发展。我国农村社会养老保险发展多年来，由于缺乏权威性的社会养老保障法律法规，法律监督和实施机制薄弱，造成各地政府实施新型农村社会养老保险制度时差异化和碎片化，农村养老保障体系失衡。《社会保险法》虽已明确规定建立和完善新型农村社会养老保险制度，但框架性的规定并未涉及分担比例、养老金替代率等针对性条款，加大了地方实施新型农村养老保险制度的难度。得不到强有力的法律保障，政府与农民之间权利义务关系不明晰，缺乏一种持久而稳定的契约关系，对新老保的安全性和回报率难以估计，农民对参保普遍持有怀疑和抵制态度。如果将农村养老保险制度从政策层面提高到法律层面，细化资金筹集方式、养老金管理、发放和监管等具体规则，各地区实施政策的思路将统一明确，对政府的权威性和农民信任感提升将大有裨益。
(二)观念守旧，参保意愿低
受早期自给自足的自然经济模式的影响，“家庭养老”、“养儿防老”等传统观念根深蒂固，较低的教育水平、艰苦的生活环境决定了农民更加注重眼前利益，缺乏参保和长期缴费的意愿。再加之政府宣传工作不到位，农民对养老保险制度无法准确解读，存在诸多误解，致使农村居民对新型养老保险制度期望值偏低。而新型农村养老保险采取“多缴多贴，不缴不贴”的差别式参保标准，虽然有利于调动农民参保积极性和养老金的筹集，但对制度认识不清、经济水平低的农村家庭而言，大都选择不参保或按缴费最低档参保，既无法享受社会保险带来的福利，也无法满足未来基本生活需求。
(三)资金筹措难，财政压力大
政府的财政补贴是养老保险金的主要来源之一，新型农村养老保险对政府的财政补贴提出了更高的要求。中央财政和地方财政在农村养老保险资金的筹措方面分别扮演者不同的角色。中央财政补贴注入基础养老金,但却不能够确立基础养老金的来源保障机制和确保基金的保值升值，地方政府的资金投入才是关乎新农保可持续发展的关键。对经济发达的地区而言，地方政府的财政有充足的资金投入到农村养老保险事业中。而区域发展和城乡发展不平衡，就使得中西部欠发达地区政府面对巨额财政补贴时难以为继。随着新农保制度的覆盖率逐渐攀升，欠发达地区的财政压力将会继续加大。因此，如何缓解中西部欠发达地区的财政压力，确保新型农村养老保险制度的良性运行，需要调整中央政府和地方政府之间财政关系，实行有差别的财政补贴。
(四)制度衔接不畅，协调性差
新型农村社会养老保险并非独立存在的社会养老保障制度，而是众多养老保障体系之一，这就要求在推进新农保的过程中要注重于与其他保障制度的衔接与转化。城市经济快速发展，大量农村劳动力流入城市，临时性和流动性的就业模式和各地区差异化的社会养老保险制度，使得有效保障农民工的养老保险权益成为难题。广大农民工在城镇缴纳的保费如何转入新农保、参保缴费年限、个人账户的积累转入后如何计算以及统筹基金如何转移都没有明确规定。与此同时，新农保与其他制度之间，如新农保制度与土地政策、计划生育政策、农村五保供养、社会优抚、最低生活保障等制度的衔接问题也无据可循。
(五)基金管理混乱，保值增值困难
现阶段新型农村养老保险制度在农村人口中的覆盖率已颇具规模，养老金账户的数额也越来越多，如何管理好如此规模的养老金显得尤为重要。目前，新农保的个人账户资金管理缺乏创新，模式老化，基金的保值增值面临挑战。地方政府管理水平不一，管理设施落后，专业化的管理投资人才欠缺，加之社会监管的缺失，信息不够透明，使得养老保险金的安全性和收益率都难以保障。将养老保险金存入银行或用于购买国债，虽安全性较高，但增值率低。股票和债券市场等高回报率的金融市场的不稳定性，以及持续升温的通货膨胀，加剧着养老保险金的贬值风险。碎片化的基金管理，单一的管理投资渠道，致使资金无法集中起来再投资，用于扩大再生产，加大了养老保险基金的保值增值难度。
三、完善新型农村养老保险制度的基本措施
(一)制定法律法规，保证政策推进
立法先行是国外社会保障体系首选路径，国外政府不断完善相关政策法规，使得养老保险的收效明显。要想使新型农村社会养老保险走上正规化的发展道路，必须加快制定和完善相关法律法规。系统化的农村养老保障体系和细致的农村养老保险规则缺一不可，这对维护农民的基本养老权益，实现新型农村养老保障制度有章可循、有法可依有着重要意义。立法时要遵循公平和效率原则、权利与义务一致原则、城乡差异原则、参保自愿原则等，重点突出养老金管理制度、资金来源、支付标准、制度衔接、养老金监督管理和问责等方面内容的规则制定，使得新型农村养老保险制度能在法律框架下平稳有序运行。
(二)加强政策宣传，提高参保意识
要想提高农民参加养老保险的积极性，首先要改变传统养老观念，促成由“养儿防老”到“社会养老”、“自我养老”的观念转变，减少农村养老对土地的依赖，积极向农民宣传新的养老模式，形成以社会养老为主，多种传统养老方式为辅的现代养老体系。各级政府部门特别是基层政府部门要利用多种形式广泛宣传新型农村社会养老保险制度，解释农民理解政策时疑难点，提高农民自我保障意识，积极引导农民参加养老保险。同时要重点对基础养老金的构成、缴费与补贴比例、养老金领取的数额等农民关注的热点问题加以解读和宣传。特别是要在广大青年农民里加大宣传，在年轻阶层中树立新的养老观念。
(三)完善筹集制度，加强扶持力度
农村养老保险制度良性运行的前提是资金筹集，因此，资金筹集是我国养老保险制度建立的核心。政府要在政策和资金补贴方面加大扶持力度。东部地区养老金由省、市、县三级政府按比例出资共同解决，可以适当降低补贴标准;对西部地区和经济实力较弱地区，要加大财政支持，提高补贴标准，由中央财政与地方政府共同承担养老金;对没有缴纳能力的农民，政府依财政能力帮其全额缴纳。科学的补贴政策和合理的财政分配方式都有利于农村养老事业的健康发展，政府的财政分配要多向农村倾斜，改善农村生产生活设施，提高农民生活水平。
(四)推进衔接机制建设，保障农民养老能力
现阶段，城镇养老保险和新型农村社会养老保险的二元格局，需要通过建立城乡统一的社会养老保险制度来打破。这一制度的建立，关键要先推进城乡养老保障衔接机制建设。首先，对于已参加城镇养老保险的农民工，基本养老保险关系可随本人转移，农民返乡后，可将其城镇养老保险社会统筹和个人账户分别按照比例换算后，纳入到新型农村养老保险体系。其次，不同参保对象要有一些特殊的政策优惠，对失地农民，可将失地面积转化成相应养老保险费投入个人账户，同时政府要给予这部分群众更大的补贴力度。对于农村五保、社会优抚和低保对象，可由地方财政或中央财政代替其缴费的方式提高其养老保障能力。
(五)优化投资管理模式，确保保值增值
以县级管理为主的低层次的基金管理模式的弊端已经显现。因此，我们应建立一个独立的农村养老基金托管机构，集中管理和运作农村养老保险基金，以省为单位，这样不仅可以对养老保险基金进行统一运作和调度，还可以提高统筹层次。省级农村养老基金托管机构负责收集基金的分配和投资，有利于避免市县管理部门对基金的挪用和挤占，从而保障养老保险金的专款专用和保值增值。同时监管权要从行政权中分离，形成独立的监管部门对基金的日常运营进行监管，并于社会监督机制高度配合，提高政策的透明度，保障农村居民的知情权。在养老保险基金的保值增值方面，可实行多元化的基金投资组合，优化投资结构。将部分养老金用于政府债券投资，风险低，收益高，政府信用担保，不失为一种好的投资方式。也可将少量养老金投资于股票和基金，但一定要严格控制投资数量。
养老问题论文3
一、計生失独家庭的现状
（一）计生失独家庭的各种需求难以满足
计生失独家庭大多年老，已经不再工作，因此他们的生活经济来源单一，物质上的需求只能靠政府微薄的补贴来满足。与此同时，计生失独家庭老人精神上的需求也难以满足。老人独自忍受着中年丧子的悲痛，苦受精神折磨而不能自已。尤其是在举家团圆的日子里，更是以泪水洗面。他们沉浸在这种长期的痛苦中无法自拔，相比物质上的拮据，他们更需要来自政府和社会各界精神上的慰藉。
（二）计生失独家庭的生理和心理问题需要关注
计生失独家庭大多不喜欢与外界交流，他们的生理和心理问题更需要我们多加关注。他们往往选择自我封闭，生活范围日渐缩小，没有情感倾诉的对象。长期积累下来的悲痛给他们的身体和精神都带来了不可磨灭的影响，因此我们要更加关注他们的生理和心理，帮助他们渡过难关。
（三）计生失独家庭的养老问题难以解决
计生失独家庭因为没有孩子养老，大部分养老机构又要求担保人签字才允许老人入住养老院，这种一方面没有直系亲属，另一方面老人的原单位或者所居住地又怕承担责任而不愿签字的情况，就给失独老人的赡养带来了阻碍。
二、计生失独家庭养老问题的解决措施
（一）政府多渠道筹措资金，加大养老资金投入力度
对计生失独家庭的经济救助是政府最早提出的帮扶措施，这就要求政府相关部门首先要加大对失独家庭养老的资金投入力度，完善失独老人养老服务的配套设施建设，满足老人养老的愿望。其次，政府要积极引导社会各界人士、多渠道的筹措帮扶资金。一方有难八方支援向来是我国的传统美德，而仅靠国家的财政投入和政府的财政补贴，是难以长期维持失独家庭养老事业的发展，因此政府要充分发挥自己的牵头抓总作用，积极吸收社会各界的闲散资金。同时要加大对失独家庭养老救助资金的宣传力度，号召全社会行动起来，尤其是吸引相关热心公益人士的关注，借他们之力扩大宣传范围，吸引更多的人关爱失独家庭、关心失独老人的养老问题。
（二）社会各界的积极关爱救助
所谓“众人拾柴火焰高”，为了帮助计生失独家庭打开心扉、重新回到社会中，社会各界都应发挥作用，形成一个良好的救助体系。结合我国实际，一方面可以充分发挥社区主阵地的作用，在社区建立心理咨询室、利用网络的作用建立qq群、微信群等，对失独家庭进行一对一的沟通交流，定期开展电话回访等活动，及时掌握他们的精神动态，予以精神慰藉。另一方面可以提供一些专项的服务。比如说针对一些有再生育意愿的失独家庭提供免费的“再生育”服务，或者是对有收养意愿的家庭提供信息并办理相关手续等，帮他们重建继续生活的信心。
（三）计生失独家庭的群体自我救助
社会各界的帮扶救助只是外因，我们还要充分调动起失独家庭这一内因，积极进行自我救助。首先，失独者应积极调整自己的心情，从阴影中主动走出来，勇敢面对现实。其次，计生失独者应主动团结起来，根据自己的兴趣爱好，主动建立起自己的小团体。失独者因为经历相同，更能体会彼此的心情，沟通起来也会没有压力，因此失独家庭要团结起来，在帮助自己的同时，把那些阴影中的失独者吸收进来，也把希望带给他人。
（四）完善计生失独家庭的养老服务社会保障机制
政府要承担起计生失独家庭的养老责任，逐步完善计生失独家庭的养老服务保障机制。首先，要建立健全计生失独家庭的养老规章制度，强制地方政府采取措施对失独家庭的养老予以重视。政府部门可以为计生失独家庭建立起专门的养老院。这种专业性的失独家庭养老院要统一解决监护人签字的问题，还要在满足失独者的衣食住行需求的同时，配备相应的心理疏导中心，给失独者的精神带来安慰。其次，要逐步建立失独家庭养老的专项保险制度。失独家庭面临的最紧迫的问题就是生活、医疗和养老，这就需要政府出面，为失独家庭建立专项的保险制度，真正实现计生失独家庭老有所养，病有所医。
三、结语
计生失独家庭是我国的一类特殊群体，他们的养老问题更是社会各界共同关注的焦点和需要解决的问题，本文从计生失独家庭的现状出发，对其当前存在的问题进行分析论述，并结合实际情况提出相应的解决措施，为当前计生失独家庭的研究做出一定的贡献。
参考文献：
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养老问题论文4
摘要:我国养老保险金一直实行的收付实现制，社会养老保险基金面临的支取压力也随着我国随着我国居民老龄化程度的加深而不断增大。面对这种压力，政府相关部门必须重视城镇职工养老保险基金运行管理过程中存在的内部监督乏力、寻租现象时常发生、社会监督缺乏有效性等问题。本文针对以上问题从各个监督主体的职责入手提出相关的对策建议。
关键词:城镇职工养老保险;基金;监管
1引言
我国自19世纪80年代起实行的计划生育政策使得我国每年出生人口急剧减少。而改革开放以来我国经济发展迅猛，从根本上提高了我国居民的生活水平，我国医疗水平也得到较大提升，我国居民人均寿命也随之增高，以上种种原因造成我国在20xx－20xx年这一时期老龄化程度逐渐加深。收付实现制下养老保险金面临的支取压力也随着我国老龄化社会的迅速发展而不断增大。除了上述原因带来的养老金支取压力外，养老保险基金保值增值困难、逐渐消失的人口红利、基金个人账户存在空账运行、相关法律法规的缺失等原因也使得养老保险基金面临的支取压力不断增大。
2我国基金监管制度的发展演进
2.1重大政策。
《关于建立统一的基本养老保险制度的决定》的颁布是我国正式建立基本养老保险制度的里程碑。这是新制度关于基金监管的起点，其规定了财务制度以及投资方向。这两条原则性的规定，一直持续至今。1999年颁布的《社会保险费征缴暂行条例》重点完善了社会保险费征缴的相关制度。条例中明确了劳动保障行政部门、财政部和审计部门在社会保险费运行过程中应当承担的监管职责。其中全国社保基金征缴和监督由劳动保障行政部门负责;社保基金收支由财政部门依法进行监督;审计部门依法对社会保险基金的收支情况进行监督。”我国在20xx年出台的《基本养老保险基金投资管理办法》文件明确规定:人力资源社会保障部、财政部应当依照法律对养老基金的受托机构、托管机构、投资管理机构等开展业务情况实施监管，同时在此过程中要加强对养老基金投资的事前风险防范。央行、银监会等金融监管主体依法对托管机构、投资管理机构的养老基金经营活动进行监督。各个监管主体在监督过程中应畅通信息流通渠道，在最大程度上保证监管的有效性。
2.2组织实现形式。
目前我国已初步形成多元化的社会保险基金监管体系，其中以劳动保障部门行政监管为主，专门监督(财政、审计、监察)、法律监督以及人大监督、社会监督相结合进行补充监管。人力资源和社会保障部设置四级监督机制，分别是部、省、市、县四级监督。全国社保基金的总体部署工作由劳动保障部金监督并对省、市、县等地方监管部门的监督工作进行指导。社保基金的财务管理制度是社保基金正常运行的重要支撑，财务管理制度由财政部负责拟定，并对社保资金使用状况进行财政监督。具体就是要通过财务制度制定、规范财务管理行为、审核预决算等工作监督社保基金专户的运作状况。审计部门则主要负责审计国务院各部门管理的和受国务院委托由社会团体管理的社会保障基金财务收支情况，开展了范围不同的审计监督，尤其是连续针对社保基金进行全面审计，在审计过程中发现社保基金存在的相关问题并督促各部门进行改正，规范社保基金的管理。
3我国城镇职工养老保险基金监管中存在的问题
当前我国对养老基金的监督和管理两方面都存在较大的问题。管理方面主要存在的问题是管理过程中的管理主体和管理内容上缺乏科学规范的规章和流程，除此之外，管理人员素质达不到相应水平导致养老基金运行过程中出现征缴力度不足、稽核检查手段缺乏刚性、筹资范围窄等问题。监督过程中存在的主要问题就是对养老保险基金的全流程监督力度不足，导致养老保险基金挤占和挪用时长发生。
4健全养老保险基金监管机制的对策建议
4.1明确主管部门职责。
要提高养老保险基金管理及监督部门对养老保险基金监管的重要性的认知。首先，对主要管理部门的职责要不断强化。其次，要建立科学规范的养老保险基金运作过程的规章制度，尤其是要建立和完善科学规范的养老保险基金征缴与监管制度。再次，要全面贯彻落实现有的规章制度，如我国现行的《社会保险费征缴暂行条例》，条例中规定各个相关部门要严格执行养老保险登记和缴费申报制度，尽量简化养老金等级和缴费流程，在提高办事效率的同时要完善参保职工和离退休职工工资基数增减变化情况的申报制度，尤其是对职工的离退休申请要进行严格审查，实现对养老保险基金灵活的监督和管理。最后，要加强相关网络建设，完善信息披露机制，为社保基金的全面监管提供便利。
4.2加大审计与财政部门的监管力度。
作为养老保险基金监管的主要部门之一，审计署要全方位、全过程地对养老保险基金的运行进行监管。首先，要保证常态化和制度化的审计机制，进行合理、规范、科学的年审。其次，在对过程的监督上，要在养老保险基金的征收、使用和管理的流程中做到全面审计。最后，不断加强审计结果的披露，保证审计结果的准确性。
4.3强化社会监督。
除了政府相关部门对养老保险基金运行的监督外，养老保险基金还应受到缴费主体、社会大众及行政管理部门的监督，逐步实现对养老保险基金的全社会监督机制。一是要接受缴费主体的监督。缴费职工有权利从本人所在单位获知本单位社会保费的缴纳信息，并对其中存在的问题提出质疑。二是要接受社会群众的监督。通过前面提到的对养老保险基金的审计结果、收支结余情况等的合法披露，社会广大群众包括人大、政协和新闻媒体等可以行使监督权利。三是要发挥工商行政管理部门的监督作用，在对用人单位进行执照年检、相关变更和注销程序中，要督促相关用人单位依法履行养老保险缴费义务。
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养老问题论文5
摘要：本文从养老保险基金概述入手，分析了当前养老保险基金运行风险管理存在的问题，并针对性提出了养老保险基金运行风险管理对策。
关键词：养老保险基金；运行风险；管理问题；应对措施；探讨
引言
当前我国在养老保险基金运行风险管理方面已经取得了较大地改善，但是在某些方面仍旧存在较大不足，制约了养老保险基金效用的有效发挥，因此，全面分析养老保险基金运行风险管理问题及应对措施有着较为重要的意义。
一、养老保险基金概述
养老保险基金也可以称为退休基金，是我国养老保险制度可以实现的重要手段之一，也就是员工在工作一定年限之后退休自雇主所获得之给付。能够采用定期给付或者一次给付的方式。养老保险基金是一种专用基金，主要有三个方面的特征。首先是养老保险基金的社会性。实行养老保险基金是一种确保社会稳定和推动经济发展的社会政策。社会成员均是养老保险基金的使用对象，在养老保险基金的运营、给付、筹集等方面具有较强的社会性，不论在具体实施环节还是在管理过程中均体现了政府或者社会行为。其次是养老保险基金的储蓄性。养老保险基金是一种个人账户预筹，通过储备的方式在未来养老时可以使用。第三，养老保险基金的互助性。养老保险基金主要目的是为了降低劳动者养老风险，实现社会互助。
二、养老保险基金运行风险管理存在问题
养老保险基金运行风险管理是养老保险基金从最初的收缴到最终的支付过程中，因为其中涉及到的管理环节较多，管理效率较低、管理主体较多、管理层次较低等方面因素影响而出现的风险。养老保险基金运行风险主要表现在基金管理不能实现预定目标，无法实现养老保险基金的安全性和完整性。当前在进行养老保险基金运行风险管理的过程中存在问题主要表现在如下几个方面。
1.个人账户“空账”运行
当前养老保险基金已经从传统的现收现付制度转变为统账结合制度，在这个过程中，养老保险基金中所含的隐形契约被废除，传统的职工投入到收益的模式被打破，导致很多老人账户出现了资金积累为零的情况，从而使这部分由隐性契约所形成的隐性负债显性化。政府打算由现收现付融资的社会统筹资金来偿还隐性债务,其收入主要来自企业缴费。此外，在对养老保险基金管理时，个人账户与社会统筹资金管理方式是混账管理，那么若社会统筹缴费小于离退休职工所需要领导的养老金时，个人账户基金就会被直接挪用，那么结果不但使企业和在职职工同时承担退休职工养老金的支付和在职职工自己未来养老金个人账户资金积累的双重任务，还导致在职职工按照全新养老保险基金制度缴纳的个人账户由于被挪用而出现了“空账”的情况。根据相关统计数据表明，截住到20xx年底，养老保险基金个人账户出现“空账”的数额已经超过了九千亿元，并且表现出较快地增长态势。随着“空账”数额的不断积累，将会给养老保险基金带来较大的风险，还会直接影响到当前参保人员参加养老保险基金的积极性。
2.养老保险基金风险管理制度不够完善，法律手段较为薄弱
现阶段，国内养老保险基金制度已经基本形成，国务院下发的相关条例和文件是其主要参考标准。从当前国内养老保险基金发展需要来分析，养老保险基金总体法律化程度还比较低，主要表现为：养老保险基金法律制度并未形成统一的规定，适用范围较为有限，导致养老保险基金覆盖面积较小，养老保险基金并没有得到有效保障。此外，对于养老保险基金具体实行过程中也并没有更高层次的法律进行参考，导致养老保险基金在实行过程中法律责任制度不够完善，法律效力较低。由于法律制度不够完善的影响，导致养老保险基金在运行管理的过程中，其中出现了较多不透明的管理机制，暗箱操作、资金流失等问题时有发生。而养老保险基金如何运行是养老保险基金的基本常识，对于其全面了解公众有着不可争议的权利，这也可以增强公众对养老保险基金运行的监督，从而增强养老保险基金运行风险管理效力。
3.养老保险基金运行风险管理依据较为欠缺，不能形成有效合力
当前国内在进行养老保险基金运行风险管理时，现行法律法规对于养老保险基金运行监督总体较为分散，很多社会保障监督机构在养老保险基金运行风险管理的过程中，对于出现的很多问题仍旧没有完善的法律进行参考，对于出现的骗取、冒领、拖欠养老保险基金的行为相关的制裁措施也不够给力。在对养老保险基金运行风险管理的过程中，劳动保证部门、审计部门、财政监督部门并没有形成合力，多头监督、各自为政的情况普遍存在，降低了养老保险基金运行风险管理协调效果。这样不仅增加了行政管理成本，还增多了被查企业的实际工作量。此外，在进行养老保险基金运行风险管理的过程中，风险管理部门的上下级在信息共享方面不够完善，风险管理协调性较差的问题普遍存在。例如：在对养老保险基金运行风险管理进行行政监督时，若财政部门和社保部门并没有形成合力，那么对于财政账户的实际操控情况较难完全掌握。
4.养老保险基金运行风险管理所用技术手段结合程度较低
养老保险基金运行风险管理工作是一项较为复杂的工作，在进行风险运行管理的过程中，只有各种风险管理手段得到有效配合才能取得良好效果，但是多数情况是，所用的手段往往仅仅为其中的一部分。例如，若在进行养老保险基金运行风险管理时，内部控制措施使用较多，那么外部监管往往缺失严重，而外部监督和内部控制均是养老保险基金运行风险管理的根本；再如，在进行养老保险基金运行风险管理时，外部审计工作通常采用抽样的方式进行，而抽样方式仅仅是众多方式的一种，其在风险管理过程中也有自身的风险。
三、养老保险基金运行风险管理应对措施
1.构建完善的养老保险基金运行风险管理体系，增强养老保险基金的运行效率
当前我国在养老保险基金运行风险管理工作中存在问题与国内养老保险基金管理制度不够完善有着直接关系。所以，应当构建完善的养老保险基金运行风险管理机制，通过采用法律手段的方式对养老保险市场的“投、管、支、征”等方面进行完善。在具体实施中，首先应当对参保人的义务和权利进行明确。养老保险并非免费午餐，参保人的义务和责任是并存的。其次，从法律层面上对养老保险基金运行风险管理进行完善，将各个部门、个人的职责进行明确，列出“权力清单”和“责任清单”。第三，对于养老保险基金的投资透明度、投资规则等方面进行明确界定，保证基金可以安全运行。此外，对于养老保险基金运行风险管理如何进行全面有效监控，在法律层面上均应当有着明确规定，将事前管理、事中管理、事后管理之间的衔接进行紧密结合，同时根据制度环境的不断变化，形成动态性运行风险管理调整机制。
2.增强财政管理，防止出现养老保险基金运行风险管理财政风险
首先应当编制社会保险预算。从我国实际情况出发，采用“板块式”养老保险基金预算模式。也就是在政府预算的范围内，对养老保养基金进行单独预算。其次，确保社保基金保值增值。财政部门要进一步加大对社会保险基金的政策扶持，在保证资金安全的前提下，适当拓宽社会保障资金的投资渠道，增强社保基金保值增值能力。
3.大力推行企业年金，对养老保险体系进行完善
当前我国政府在养老保险基金投入方面仍旧有着较大的压力，因此若但但采用政府投入的方式确保养老保险基金正常运行是远远不够的，因此，企业应当根据自身实际情况，构建出完善的企业年金制度，有利于降低国家基本养老保险的替代率，在一定程度上化解了财政风险。
4.尝试开展商业养老保险基金
针对当前我国养老保险基金运行风险管理所用技术手段结合程度较低的情况，尝试开展商业养老保险基金是较为有效的。商业保险是我国社会保障体系的关键补充之一，均可以在不同层面上发挥出应有作用。具体实施中，应当充分发挥商业养老保险基金的主导效用，提供更多的保障产品和更高的保障程度。四、结语综上分析，当前国内在养老保险基金运行风险管理中仍旧存在较多问题，因此，为使养老保险基金更好服务于人们，政府、单位及个人均应当主动承担起自身责任，多方入手形成合力，逐步完善我国养老保险基金运行风险管理机制。
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养老问题论文6
【摘要】作为我国的农业大省和人口大省，河南省于20xx年率先进行了新型农村社会养老保险的试点。制度实行8年以来，虽然积累了一定的经验，但也同样存在很多问题。为了解决农村养老问题，确保政策实施的效果，河南省迫切需要进一步完善新型农村社会养老保险制度。
【关键词】河南省；新型农村社会养老保险；问题；对策
河南省于20xx年12月启动建立筹资模式以个人缴费为主、集体补助和政府补贴为辅，养老待遇由个人账户与社会统筹相结合的新型农村社会养老保险。作为全国第一的农业大省和人口大省，河南省的农村人口众多，“三农问题”尖锐。随着河南省社会经济的发展，老龄化尤其是农村人口老龄化问题日益突出，土地养老保障的作用越来越弱，传统的家庭养老模式越来越难以维持，农村老年人生活越来越难以保障，农村养老问题面临着严峻的挑战，同时也制约着“三农问题”的解决。河南省建立和完善新型农村社会养老保险，更好的解决农民的养老问题，对于编织河南省的社会保障网，破解“三农问题”，解放农村剩余劳动力，统筹城乡发展，加快中原城市群建设以及实现中原崛起具有重要意义。
一、河南省新型农村社会养老保险实施过程中的问题
（一）政策体系不够系统化
对于河南省新型农村社会养老保险实施的状况，从目前来看，与之相关的配套措施尚不完善也不确切，对于某些细节没有做出明确的规定，在新型农村养老保险工作实施的过程中，由于缺乏系统的工作体系和规范的工作流程，部门之间的协作效率低下，问题频出。比如：虚报谎报年龄提前领取，双重户口重复领取，老人去世后不注销户口继续领取等等。总之，提前领取、骗取和重复领取养老金的不良现象层出不穷。另外，河南省新型农村社会保险缺乏相应的完善的配套措施和系统化规范化的政策体系，也导致了机构建设滞后，管理体制混乱，信息系统不完善，经办队伍不稳定素质不高等等一系列问题。
（二）宣传力度不足参保率低
河南省新型农村社会养老保险实施过程中宣传力度和深度不够，持续性不强，造成了广大农村居民对新农保的政策理解不够深入。青年农民由于缴费年限长参保积极性不高，参保意识薄弱，而超过35岁的中老年农村人群很少能获取网络宣传信息，导致参保率低，覆盖面小。农民尤其是上了年纪的农民获取信息的方式比较闭塞，而中青年农民虽然容易获取宣传信息，但大多不愿参保。新型农村社会养老保险工作开展以来，对农民尤其是农村年轻人的吸引力不够，主要原因除了政府宣传力度不足的问题还存在青年农民的意识较薄弱的问题。大多数青年农民认为新型农村社会养老保险的保障水平依然不够高，并且本人年龄离退休有较长的距离，所以缴费与否对养老问题相关不大。并未意识到新农保政策对他们未来生活所起到最基本的保障作用。这就造成了河南省农村养老保险工作在青年农民尤其是青年农民工中极难推广。
（三）支付水平相对较低
新型农村社会养老保险采取的筹资机制是以个人缴费为主，政府的财政补贴和集体补助为辅。由于河南省社会经济发展不均衡，各地市经济发展不同步，农村经济发展落后，乡镇企业力量薄弱，农民生活水平提高不明显，人均收入不高，因此养老保险的支付水平也就偏低。根据河南省农村目前的经济状况，参保的农民大多选择最低档次的缴费，虽然政府补贴的数额很大，但是抵不过河南省巨大的农村人口基数，平均下来也就很少，再加上物价上涨，消费提高，微弱的养老金很难保证农村老人的基本生活。
（四）转移接续政策不完善
河南省是全国第一劳务输出大省，农民外出务工后往往会参加如城镇职工基本养老保险等现行的其他养老保险，返回农村之后，仍然在田间地头从事农业劳作，重新参加新农保。因此，及时有效的加快解决现行养老保险与新农保之间的转移接续、并轨统一的问题显得非常重要。新型农村社会养老保险的退保和转移手续比较繁杂，农村居民的文化水平普遍较低，对于他们来说，办理起来会比较麻烦。在退保方面，好多农村居民对退保手续仍然停留在不了解的层面，而实际办理中需要参保当事人或者其亲属提供各种相关证明，材料繁多，手续复杂，耗费时长，相当麻烦。在转移方面，河南省新型农村社会养老保险的统筹层次低，仅为地级市，不同地市由于各自的情况不同，其具体政策会有差异。并且由于信息化办公程度低、联网办公层次低，导致不能共享参保信息，资金转移也会麻烦起来，所以办理时候难免会很困难。
（五）资金筹集渠道单一
政府在农村养老保险筹资中，相对于城镇居民社会养老保险财政筹资来讲，所占比例太低。在财政缴费补贴上甚至出现了交的越多补的越少的现象，因为政府补贴相对于缴费金额的比例是下降的。农村居民的收入远低于城镇居民，除了少数经济发展水平高的村庄外，大部分地区缺少集体经济和乡镇企业，集体补助的部分难以兑现，依靠集体补助的可能性很小。至于社会筹资更是微乎其微。受多种因素的左右，在个人缴费部分，大多数农村居民选择了最低档次的缴费。低水平的个人缴费水平，无力的集体补助，不合理的政府补贴，大大缩小了新型农村社会养老保险的筹资渠道和筹资规模，从而限制了其保障水平。
二、完善河南省新型农村社会养老保险实施的对策
（一）确立正确的指导思想和工作方法
坚持以人为本，走村入户，耐心讲解，把新农保这项政策宣传好，落到实处，使广大农村居民能够实实在在的了解新农保的深远影响，真真切切的享受到改革和发展的红利。科学贯彻新型农村社会养老保险政策，必须一丝不苟，保质保量，按期完成，不怠工不拖沓，不盲目攀比跟风，不急功近利，而要结合各地区实际，有条不紊的开展工作。比如可以提高信息化办公的层次，减少手工操作的环节，降低失误率。提高资源共享率，实现办公网络化，精简办理环节，提高办公效率。在正确的指导思想和工作方法引领下，加大养老保险的宣传力度，扩大覆盖范围，拓宽资金渠道，提升资金管理，加强组织领导。
（二）建立完善的养老金监督管理机制
养老金是百姓的保命钱，尤其是对农民来说至关重要，必须确保养老金的安全与稳定。没有规矩不成方圆，任何一项政策的顺利落实都需要严格规范和实施细则作为支撑。新农保作为一项给广大农村居民带来了幸福生活的惠农政策，在具体落实中却出现骗保等问题。原因就在于地方缺少具体的相关配套的实施监管措施。应当根据实际情况，社保部门应当被给予相应的行政执法权，自行对发现的骗保等违规现象执法，用强硬的执法力度，予以坚决打击。为了保障新型农村社会养老保险资金的安全，审计部门要定期对养老金进行审计，及时处理发现的问题，定期向大众公布审计结果，接受群众的监督。新型农村社会养老保险养老金主管部门要进行自查自纠，上级主管部门也可以定期不定期进行工作抽查和督导。
（三）强化经济建设加大地方政府的财政支出
经济是社会建设的基础。应强化农村经济建设，发展乡镇经济，支持发展集体经济，增加农民收入，强化农村居民的自我保障能力。河南省的城市化水平低、发展缓慢，农村人口占很大比重，所以养老不可能单单靠政府，更需要“自力更生”，“就地取材”。要发展特色种植、养殖和农副产品深加工为重点的特色产业，延长农业产品加工产业链，增加农业产品附加值，有条件的乡镇可以对土地资源进行开发利用，组建农业公司，吸收农民土地入股。有计划地促进农村劳动力转移，就近就地实现就业，最大限度地增加农民收入。各级政府应该加大对新农保的财政支持力度，加大公共财政的投入力度，在所能承受的范围之内，尽可能地倾向于农村，提高补贴标准，扩大覆盖面，建立按缴费比例增长的财政补贴等多种方式的农民参保补贴制度。
（四）完善相关社保关系衔接政策
对于养老保险转移接续的问题，政府应该借鉴医疗保险的经验，医疗保险的个人账户可以跟随流动人员跨地区就业转移划转。除了跨地区转移之外，如果参保人身份有所变化，可以在城镇居民基本养老保险、城镇企业职工基本医疗保险和新型农村合作医疗保险之间相互转移，养老保险的转接也应如此。河南省也应加快政策制定，加大落实步伐，充分保护好养老保险参保人员的权益，完善与养老保险相关的社保关系衔接政策，解决地区间影响社保关系接续转移等问题。各地区在相关手续操作方面要严格规范转移和接续程序，在操作流程方面，做到增强可行性、统一性和规范性。在退保方面，要简化操作程序，减少不必要的材料，提高办公效率，降低时间消耗。在转移方面，应逐步提高统筹层次，增加政策的一致性和信息的共享性。
（五）拓宽资金筹资渠道实现保值增值
建立科学合理的补贴标准，个人多缴费政府就多补贴，以此来调动农民缴费参保积极性。基础养老金的增长幅度要以CPI的增长幅度为参考，建立相应的联系，提高记账利率，激励农民多缴费。一方面以税收促进农村社会养老保险资金的筹集，另一方面运用社会力量，大力发行社会保障彩票，建立农村社会养老保险捐赠基金。不断探索养老金的保值增值的新途径，可以通过购买由政府的财政资金作为担保的国债或者政府债券，既可以保证了资金的安全，还可以使养老金得以保值增值。总之，要不断拓宽农村养老保险基金的筹资渠道和保值增值的新领域。
三、结语
综上所述，河南省作为全国第一的农业大省和人口大省，“三农问题”尤其突出，严重制约着河南省社会经济的发展。解决好新型农村社会养老保险的实施过程中遇到的问题，完善新型农村社会养老保险制度，对于缓解河南省传统养老模式所带来的冲击，应对日趋严重的农村人口老龄化的挑战，破解“三农问题”，实现中原崛起发挥着重要作用。
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养老问题论文7
摘要：河南省作为一个人口大省，虽然社会养老保险基本已经实现全覆盖，但从整体上看，河南省城镇居民养老保险仍然存在基本养老保险待遇水平低、商业养老保险参保率低以及社会化养老服务体系不健全等问题。要解决这些问题，必须结合河南省的具体情况提高城镇居民社会养老保险待遇水平，增强城镇居民商业养老保险参保意愿以及健全社会化养老服务体系等措施。文章概述了河南省城镇居民养老保险存在的问题，提出了完善河南省城镇居民养老保险的措施，以期为促进河南省城镇居民养老保险的发展提供一定依据。
关键词：河南省；城镇居民；社会养老保险；商业养老保险
1城镇居民养老保险概述
1.1养老保险的涵义
养老保险关系到我们每一个公民的切身权益，主要包括社会养老保险以及商业养老保险两个方面。商业养老保险作为以取得养老金为目标的长期人身保险拥有它本身无法取代的特质。（1）它不是强制入险；（2）投保人缴纳费用决定保障程度；（3）对于参加保险人员本身是没有任何限定的。本课题既研究讨论城镇居民养老保险中的社会养老保险，也对养老保险的另一个方面，即商业养老保险进行了相关的调查整理和研究。
1.2城镇居民的界定
从相关文献中总结出关于“城镇居民”的基本概念：常年生活并居住在城镇中的人。从广泛定义总结出来的相关的城镇居民的基本概念来解析，我们可以由此将城镇居民通过两个范围进行定义：从广义上来讲，城镇居民是指具有非农业户口并且已经在城镇定居的所有居民，这里面包括城镇职工和城镇居民；从狭义上来讲，城镇居民是指生活在城镇中，但不具有正当职业和基本稳定的收入，并且劳动关系不在当地社保局有备案的居民。本课题把狭义的城镇居民的养老保险问题作为研究的主要对象。
2河南省城镇居民养老保险存在的问题
2.1社会养老保险待遇水平低，不能满足居民需求
在最近几年里，河南省社会各方面的发展显示了持续和谐发展、整体上涨的态势。20xx年，人均GDP为20577元；20xx年，人均GDP为19506元；20xx年，人均GDP为15100元。而与河南省人均GDP和经济发展水平相比较而言，随着工资增长、城镇居民收入水平提高以及物价变动，养老保险水平是十分滞后的，现定的养老金标准为每人60元，根本满足不了城镇居民的生活需求。20xx年河南省统计年鉴显示，我省城镇与农村家庭20xx年平均每人全年消费性支出分别为14325.46，4438元，20xx年分别为13642.97，5130元，城镇消费支出是农村消费支出的2~3倍，同样的养老金待遇水平对城镇居民来说显然是不够公平的。
2.2商业养老保险参保率低，养老保险体系不健全
20xx年岁末年初，河南省社情民意调查中心和《大河报》一起就城镇居民对商业养老保险行业的看法以及相关意愿进行了调查。调查人数为439人，其中城镇居民寄回的有效问卷289份，电话随机访问居民150人。在被调查的城镇居民中26~40岁这个年龄段的城镇居民投保意愿最大，占总数的43%。二分之一参与调查的人并没有参加过任何形式的商业养老保险。
2.3养老方式依旧以家庭养老为主，社会化养老服务体系不健全
由于子女外出打工只留老年人居住在家情况增多，以及老年痴呆等老年病发病率逐年提高，城镇居民对能够专门照顾老年人的专业养老服务的需求越来越迫切。河南省社会养老服务体系还正在萌芽阶段，目前社会养老服务机构的状态尚不能满足城镇居民养老需求，主要有以下几个方面的问题。
2.3.1床位数目较少
目前我省还缺少约10万张养老床，从而造成了城镇居民入住养老机构一床难求的现象，建设任务十分艰巨。
2.3.2有关政策含金量小，财政投入较少
根据河南省现行的省级财政政策，相比较于其他机构，养老机构并没有获得明显的优待，全省18个省辖市中只有7个颁布了对养老机构的财政补贴政策，每一个床位最高的建设标准为一次性补贴3100元，每床每月180元的运营补贴对于这些养老机构的发展建设来说只能是杯水车薪，起不了关键性的作用。
2.3.3养老机构服务水平有限以及相关专业设备不够完善
现在省内大概仅有1.75万养老护理人员，其中只有不超过20xx人的专业人员，只占总数的10%，专业人员缺口极大，加上没有指定完善的行业服务标准，老人因意外伤害带来的风险增加，使养老服务行业止步不前，难以从根本上改变现状。
2.3.4监管体系不够健全，缺少相关法律制度
根据河南省目前通行的审批标准，主要是根据民政部门早在1996年颁发的《社会福利机构管理办法》，但是在全国人大及其常委会颁布《行政许可法》之后，该办法就失去了法律效力，而且并没有规定具体哪个部门对养老机构进行监管，致使省内养老机构的监管在实际上陷入了一种没有法律依据的两难境地。
3完善河南省城镇居民养老保险的措施
3.1相关责任部门要拓宽养老保险基金投资渠道，确保实现养老保险基金保值增值的基本目标
在确保养老保险基金安全的基本前提下，应该积极拓宽投资渠道，通过对养老基金进行有目的性的选择组合投资，分散非系统风险，降低投资的市场风险，确保养老保险基金能够得到一定数额且较为稳健的投资收益。根据全国社会保障基金理事会基金年度报告，20xx，20xx和20xx年的净收益分别为33111981674.43，7336183069.21和64479227829.41元，这表明我国基金收益是逐年上升的，说明全国社保基金的运营是有一定成效的。
3.2增强城镇居民商业养老保险的参保意愿，提高商业养老保险的宣传力度
商业养老保险的优势可以总结为以下几个方面：（1）商业养老保险投资回报率比较明确，回报水平比较容易计算；（2）对于普通群众来说保证本金安全、能够获得适量的收益是其对养老资金投资最基本的愿望和要求，商业养老保险的红利投资理财功能使其承担相对较小的风险，满足了居民在低风险的状态下能获得一定收益的目的。我们应该增加宣传渠道来提高商业养老保险在居民中的知名度，积极致力于提高城镇居民参保意愿。
3.3加强政府宣传监督管理力度
加强政府宣传监督管理力度可以总结为以下几个方面：（1）要较多地开展城镇居民关于老龄化知识的学习活动，提高城镇居民对健康养老的兴趣及关注度，为政府顺利推进养老工作提前营造良好氛围；（2）把养老工作具体落实到各个地方政府的工作计划之中，各个部门根据当地的老年人生活状况与所占人口比例，结合国家现行的养老政策，并行推进养老工作与其他工作；（3）完善养老保险制度，通过政府来制定养老保险相关的监督管理制度，规范和完善我省的社会养老保险制度。
3.4健全社会化养老服务体系，重视对老龄机构中服务设施的建设
政府对公共资源及闲置资源应做到合理分配，充分利用。经过修补、改善、重建废弃的学校及体育场所等，为老年活动、生活提供优雅适合居住的环境。政府应制定相对优惠能够吸引投资者的政策，积极鼓励并引导河南省内外社会各界通过多渠道多形式参与到养老服务事业建设中来，奉献企业爱心，也可以通过这种形式来扩大企业知名度。
4结语
河南省人口老龄化进程逐渐加快，城镇老年人口不断增多，妥善解决城镇居民的养老问题关系到社会安定以及经济发展。城镇居民养老保险的完善可以为老年生活提供保障，免除家庭的后顾之忧，缓解子女同时抚养老人及孩子的压力，同时更有利于老年人的生活心态健康和家庭的和谐相处。解决河南省城镇居民养老保险存在的问题，能够在一定程度上缓解因老龄化加剧给河南各方面工作带来的压力，解决经济社会发展的后顾之忧。
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养老问题论文8
所谓三农问题，并不是中国所独有，它是农业化文明向工业化文明过渡的必然产物。只因中国人口比较多，三农问题的范围比较广，解决难度大，三农问题的表现才比较明显。由于我国的三农问题长期影响着城乡经济的发展，使我国的城乡差距比较大。因此，解决三农问题一直是我国社会发展的重要课题。经过国家有关部门的不懈努力，将新农保和城镇居民养老保险合并实施，统称为城乡居民社会养老保险。城乡居民社会养老保险的产生，是解决三农问题的有效途径之一。
由于我国老龄化情况的逐渐加剧，为解决老有所养，我国推出了城乡居民社会养老保险，并在20xx年已经完成了全面实施。
本文将从城乡居民社会养老保险实施的情形开始着手进行分析，探讨城乡居民社会养老保险对三农问题的影响，并提出相应的建议，从而促进我国的经济成长与发展。
1 城乡居民社会养老保险实施的情形
社会保障作为我国一项基础的社会经济制度，它的存在不仅保证了社会的稳定，也是促进社会文明进步的重要象征。实现“老有所养，老有所依”的愿望不仅是人民群众的企盼也是社会保障存在的主要意义。覆盖范围广、多层次是其所拥有的特点。从20xx年我国第一个养老保险试点，到20xx年我国仅用了 3a的时间就实现了城乡居民社会养老保险的全面覆盖，这也标志着我国城乡居民社会养老保险系统的全面建立。随着城乡居民社会养老保险系统的不断完善，社保经办服务能力也在逐渐的提高，各地养老保险的基本设施也在逐步的建设当中，各项管理制度也在逐渐的加强。建立城乡居民社会养老保险制度工作进展顺利，成绩明显、超过预期，而这项决策的实施也受到了广大人民群众的由衷的支持。由于政府的大力推广，增强了群众参保的积极性，从而促进了此项制度的全面覆盖。
2 处理三农问题存在的困难
当前我国GNP(国民生产总值)已经名列世界前茅，可是三农问题的存在，长期影响着我国城乡经济的发展，处理三农问题已经成为发展我国经济的首要课题。
三农问题存在的主要困难就是在于城市经济与农村经济发展的不平衡。在这种二元结构中城乡居民对政府决策的约束权远高于农民，在政策出台时，城乡居民凭借政治上的优势能够获得更多的利益，而农民却无法阻止不利政策的出台与实行，也无法改变城市收入高于农村收入的倾斜政策，这就使得二元结构的不平衡愈演愈烈，越来越不利于农村经济的发展。然而我国在处理三农问题上，也采取一些相应的措施如取消农业税、粮食直补、提高农村医保补助标准等等，但是这些措施的实行只能治标，却依然没有解决三农问题的严峻性。从国民待遇上看，农民在经济待遇与政治权利两个方面都与城市居民存在差异，在社会保险、义务教育以及医疗等权利的使用上也有不足之处。这些问题的存在都是三农问题引起的表现，为此，解决三农问题对于我国经济发展来说刻不容缓。
3 城乡居民社会养老保险对“三农”问题的具体影响
三农问题是我国农村经济发展的绊脚石，也是主要问题所在。而城乡居民社会养老保险政策的全面覆盖，对三农问题带来了深刻影响。
3.1 提高了农民的生活水平
城乡居民养老保险以个人账户养老金与基础养老金相结合的原则为基础，实行个人缴费政府补贴的方式，到龄即领待遇，逐步地提高了农民的生活水平。
3.2 打破了二元结构的不平衡
长久以来，我国一直是以城市为主农村为辅的发展形势，城市经济与农村经济之间的不平衡愈演愈烈，之间的差距也越来越大。而城乡居民社会养老保险的推广后，不仅减轻了农民的生活负担，缩短了与城市之间的差距，还加快了城镇化进程的步伐，完成了城乡统一发展的目标。
3.3 促进了国民经济的发展与内需的扩大
当前我国的国民收入不均衡，农民的收入水平偏低，难以实现国内需求。而城乡居民社会养老保险的实行，提高了农民的收入水平，也提高了农民的购买力，农民消费的增加，促进了国民经济的发展与内需的扩大。
4 对城乡居民社会养老保险的畅想
目前，城乡居民社会养老保险待遇标准太低，以四川为例，基础养老金每月仅75元，与城镇职工标准近10倍以上。国有层面应加大财政投入，待农民年满60周岁以后，将土地等生产资料交还集体，实现真正退休，国家则大幅提升其基础养老金标准。最好接近城镇企业职工水准，以真正实现国民待遇。
5 结束语
随着我国城乡居民社会养老保险的全面覆盖，若农民能真正退休，与城镇职工一样享受国民待遇，则解决了我国人口占比较大的农民养老问题，提高了农民的物质生活水平，从根本上打破了二元结构的不平衡，三农问题也得到了根本的解决，从而促进我国社会经济的全面发展。
养老问题论文9
随着社会的不断进步，社会保障问题已成为影响企业稳定和社会发展的重要因素。其中养老保险作为社会保障的重中之重，更是直接关系到人们的切身利益。“退体双轨制”问题的解决，“职业年金”“企业年金”却又将给养老保险带来新的矛盾，针对社会发展所带来的一系列问题提出行之有效的对策，将是我们函待解决的问题。
1社会养老保险管理中的问题
1.1重视生产经营，缺乏养老保险意识
我国最早实行养老保险是在1992年，而真正在全国范围普遍实行养老保险则是从1995年开始的。由于发展时间短、宣传力度不够，导致职工对养老保险认识的匾乏。然而不仅是职工自身没有主人翁意识、缺乏必要的养老观念;一些企业的领导更是抓生产，重效益，对于社会保险的重视程度也不高，没有意识到社会保险的重要性，即使是一些大型国有企业也同样存在这种问题，使用劳务派遣用工比例远远大于劳动法所规定的10%，大部分劳务派遣用工社会保险或者未缴纳或者缴纳不完善。
1.2企业养老成本过高，养老保险制度不能切实完善 随着经济的不断发展，在企业中，伴随着养老保险制度逐渐落实的同时，员工获得了基础的社会保障，但无疑也加重了企业的成本，企业为职工缴纳社会养老医疗工伤生育失业公积金等占上年度职工工资的41.45%，企业不堪重负，而随着企业年金的进一步实行，比照行政事业单位的单位部分8%、个人4%的比例，企业的比例将相应增加8%，而达到49.45%，也就是说如果企业给职工发放5000元的工资同时将给职工缴纳1872.5的社会养老保险，和公积金部分12%的600元，企业将合计负担职工上年应发工资的49.45%。而同时职工也要为自己养老缴纳工资8%的养老费用、4%企业年金费用、2%医疗费用.
1.3养老保险管理工作缺乏规范性
由于企业出于节约人工成本的考虑，很少有企业配备专门的社保管理人员岗位，往往有财务部门或者综合办公室人员进行兼任，缺乏专业社会保险管理知识和技能，导致养老保险管理水平不高、社保作用发挥不明显。另外，企业内部社保管理工作没有做到透明公开，导致职工对于自己的社保缴费情况并不了解。
2社会养老保险管理的对策
2.1提高企业和员工的养老保险意识
①从企业方面而言，领导要加强养老保险相关知识的学习，充分了解我国的社保政策，明确养老保险工作的重要性。要提高工作效率，不断化解历史遗留问题，在组织实施过程中注重加强过程管理，夯实基础工作，将员工的切身利益作为社保工作的出发点和落脚点，虽然企业年金可能会加大企业的负担，但也要通过积极创造企业效益，提高员工劳动能动性来完成，为企业职工退体后的生活保障打下基础。
②从政府方面而言，劳保部门要运用电视、报刊等媒体，对有关法律、法规及政策进行广泛宣传，提高全社会的养老保险意识，劳务派遣人员重视自己的社会养老保险，做到无保险不上岗，逐步做到人人有保险，人人有保障。
2.2完善养老保险的制度建设
首先建设社会保险经办机构的管理团队并提高其工作效率，实现社会保险“公开、公平、公正”。其次，社会保险的内容应该改善和保护离退体人员的生活，稳定员工队伍，增强企业的活力，加强基本养老保险基金的管理和安排，解决企业负担，支付退体人员的养老问题。针对养老保险，企业可以实行下浮养老保险征缴费率以及将养老保险与其他社会保险项目结合的制度模式，在一定条件下降低或减免企业缴费费率和额度，减轻企业负担，促进企业进一步良性发展。再次，进一步探索新的养老保险模式，平衡社会资源，建立起人人平等的社会养老保险制度，形成人人都平等的老有所养老有所依老有所乐的和谐社会。
2.3增强养老保险的管理服务水平
企业应结合实际情况，设立专门机构和岗位，介绍保险管理专业人员从事企业管理的社会保障、统一的社会保障和企业内部管理系统的责任，加强养老保险信息系统的建设，提高企业社会保障服务水平。同时，要提高企业社保管理透明度，企业应当通过各种媒介，每年向职工公布本单位全年各项社会保险费的缴纳情况，接受工会组织和职工的监督，以确保企业社会保险管理工作的透明度和公正性。
养老问题论文10
随着我国人口老年化的不断加快，国有企业内的养老保险工作，也存在着一定的问题。对社会的和谐发展，与企业的经济效益，都产生了一定了影响。对国有企业中的养老保险工作问题进行分析，并提出具有针对性的改革方式。是保证企业单位更好发展的主要依据。对企业单位今后的发展来说，只有养老保险的工作得到加强，才能在整体上使国有企业得到改善。
一、当下国有企业内的养老保险工作现状
回首我国社会的发展状况来看，我国国有企业内的养老保险工作，现已取得了显著的效果。对于企业单位人员的养老保险的分担状况，已形成了三方共同承担的状态。而这三方分别代表了:个人跟企业以及政府。而这种状态的形成，也体现了一种新机制的出现。养老保险的费用其负担较为合理，以及对基金的筹集也相对较为稳定。这样不仅能够降低了企业跟政府的负担，还能使职员的缴费投保意志有所提升。对大数原则采取均衡负担，以及分散风险等方式，对社会统筹互济制度的实现，也更向前迈进了一步。要想使个人用户跟社会统筹，相结合的局面有所形成，则需要落实兼顾公平跟效率优先的模式，这有这样才能被国有企业有所重视。才能够对社会公平原则性，以及劳动人员的工作贡献高度性，有所体现跟重视。根据养老保险多层次化的原则性构建，可以看出基本保障是福利分配转化。把职员所该承担的储蓄保险，跟基本保险以及补充保险等，转变成为个人跟企业以及政府，三方共同承担的局面。政府在对职员担负保险时，只是对有限责任保险给予承担，使其能够使高福利风险有所降低。由于我国人口出现老龄化现象较为突出，政府为了能够使我国的社会经济体制，还能在正常的运转下，得到稳定的发展。部分累计制度的实施，既能够使我国的国情得以整顿，还能够使养老保险的作用起到充分的发挥。虽然现阶段，我国的养老政策取到了较好的效果，但是还有一些相对现实性的问题依旧存在其中。例如:一些国有企业对制度进行改变，或者国有企业的状况面临着破产的状态，以及一些国有企业的经济效益，出现滑坡的状况等。对于这些问题的存在，很容易降低企业为企业人员参保的人数。由于现在大多数国有企业，都比较喜欢使用外来劳动力，或者农村劳动力等。又或者企业管理人员，对企业内部的职员更换较为频繁，使其一些国有企业，并没有对养老保险真正的意义给予重视。一些国有企业并没有对待遇，或者体制跟机制等方面给予重视，使其形成工作人员出现大量流失，导致缴费中断的人数也出现上升的状态。对于这些问题的存在，会使很多国有企业在给予职员承担养老保险交费时，出现诸多的问题跟困难，会使职员的合法权益受到损害。
二、解析国有企业内的养老保险工作所存在的问题
我国国有企业内的养老保险工作，所存在的问题并非是一次所形成的，也是由于在发展的过程中，对存在问题没有过多的注意，导致现在演变成这种较为复杂性的问题。对于这种状况的发生，我们要给予重视，并对存在的问题进行分析。国有企业出现空账的现象较为突出。筹资模式采用部分累计的方式，是我国养老保险制度的主要方式。这种模式的采用，对于国有企业的新职员来说，是相对有益处的。4%－8%的缴费范围，为职员个人的缴费比例。养老金的构成则需要两部分，一部分为基础养老金;一部分为个人账户养老金。但是，养老保险采用转轨的时间并不是很长，若是企业老人在没有账户的情况下，会导致资金出现欠缺累积的状态。若是企业中人出现资金账户不足的情况下，在创建账户前所工作的时间，可认为是职员个人缴费时，受到年限的限制，从而导致资金出现欠缺累积的状态。此外，在资金还处于运作的状态时，对于养老保险的支付方式，还是属于现付现收的方式。从而导致我国在存放养老保险时，资金缺口加大的形式仍在加剧。在一些国有企业当中，由于企业的新职员相对较少，对于资金的准备不能及时的给予，从而导致企业在发放养老保险时，一些企业内的老职员不能马上的获得。这种统账结合的发展形势，使其在今后的发展过程中，能够给资金的来源较为严峻的考验。
三、国有企业内养老保险工作解决措施的对策
只有对国有企业内养老保险工作存在的问题，给予及时的解决，才能够使我国的养老保险工作，在今后的发展中能有所提高。使其能够在当下新形势的发展中，能有所适应。对于养老保险工作制度的改善，以及制度的调整，则需要对以下几点进行分析。第一，职员养老保险的工作制度要实现一体化。首先，在对制度进行改革时，要防止另起炉灶的形式发生。所构建的养老保险制度，则需要能够体现出，企业职员的养老保险制度，跟企业特点的相结合。其次，要对企业内退休的老职员，所发放的养老保险待遇要大体一致。使其能够达到义务跟权利是等价的关系。第二，企业职员要对参保的意识有所提高，并且使服务的质量有所提升。要想使企业职员的思想意识有所提升，企业的管理人员则需要定期的进行教育培训。使其能够使职员的服务意识有所加强。此外，职员还需要有勇于探索的精神，跟学习的精神，能够使自身的知识水平能有效的提高。由于现阶段企业职员的参保意识还较为薄弱，使得企业应该对职员加强教育宣传等活动，能够使职员的参保意识有所提高。第三，政府可按照国家的标准，给予退休人员经济补贴进行逐步的提升。通过调查统计发现，还有一些退休人员，对自身的养老问题，不能给予解决。而这种现象的存在，也间接的反映出政府，对于这类退休职员的经济补贴，政府给予的相对较少。只有提高退休人员的经济补贴，才能人们体会到社会的温暖性。总结要想使国家的经济发展水平有所提高，做好国有企业内的养老保险工作，是至关重要的。对于国家来说，养老保险工作的保证，既能够使社会的发展得到稳定，能够使企业得到公平性，以及正义性的保障。对传统的工作思路给予破除，不断的加强创新意识，才是当下企业管理人员所应做的。不仅使养老保险工作的真正效果有所发挥，还能使国有企业，在今后发展的道路上，起到保驾护航的作用。
养老问题论文11
摘要：众所周知，我国已经步入老龄化社会，并且基本养老保险尚不健全，一些人的养老成为问题。当前国内存在着有房产无收入的老年人，参考和借鉴国外的反向抵押贷款的养老模式的成功经验，“以房养老”成为了时尚话题。本文首先论述了在中国以房养老的必要性，再次根据我国的房产业、金融业和保险业的发展，以及绝大多数老年人拥有房产这一物质基础说明了以房养老的现实性，最后针对以房养老提出一些建议和对策。
关键词：以房养老;反向抵押贷款;失业者;失地农民
养老一直都是人类关注的话题，它不仅是民生问题，也是经济问题，更是政治问题。随着我国人口老龄化程度愈加严重，空巢老人逐年增加，无论是家庭养老还是社会养老都面临着巨大的压力，老年人自谋养老之策便是明智之举。与此同时，我国房地产行业蓬勃发展，一片欣欣向荣;另一方面，由于人们对住房的偏好，我国房产的自有率较高。为了更好地养老，可以把房地产和养老联系在一起，形成一种新的养老模式———以房养老。
以房养老简单来说就是，老年人把自己的房产产权抵押给银行，在自己的有生之年可以住在里面，还可以领取养老金，在老人身故后，所抵押房产归属于银行。具体的运行方式有很多种，比较常见的是寿险公司和银行联合运行，基本思路是：第一，房主以其拥有完全产权的房屋为抵押向银行一次性取得整笔贷款;第二，房主用借款所得向寿险公司购买终身年金式寿险;第三，房主每期从寿险公司取得年金收入作为养老生活开销，一直到自己身故为止;第四，房主死亡后用房屋归还所欠银行的反向抵押贷款，银行最终清算该贷款业务开办的成本与收益。[1]一、以房养老的必要性在人们看来“，养儿防老”的传统观念是根深蒂固的，但是，如今是计划生育政策实行以来独生子女成为社会中坚力量的时代，四二一式的家庭组合成为主流，空巢老人越来越多，年龄也越来越大，养老压力之大不言而喻。现代人的生存压力也是越来越大，竞争越来越激烈，仅仅靠养儿防老已不再现实。
一般情况下，人们在青年时期是正储蓄，老年时期是负储蓄，以存款养老对于有钱人来说是轻而易举的，但是对于失业者和失地农民来说一生没有多少存款，存款是不可能的，养老的目标、收入的来源可以转移在自己的房产上面。试想一下，售房养老便无居住之地，那不可行，那么，反向抵押房产产权给银行，在自己居住在房屋里的基础之上每月可取得养老补助，这不失为两全其美的方法。
随着近几年国家对民生的重视，社会养老不断发展，但不可否认我国的基本养老保险还存在着诸多漏洞。失业者要自己全额填补养老保险，由于经济的原因他们缴不起这笔费用，有些失地农民也缺失养老保险。有的有养老保险也是水平很低，难以保证正常的生活水平，提高养老水平是国家和社会关注的也是亟待解决的问题。靠社会的养老，暂时我们国家还没有那样的经济实力，要提高养老水平可以把目光投向比较繁荣的房地产和金融保险行业，抵押房产权来取得养老金。
二、以房养老的现实性
我们知道要以房养老首先要求申请者有房，其次还需要有适合的金融保险体制。据我国的情况来看，居民的住房自有率还是比较高的，包括失业者和失地农民，而且目前国内的金融保险行业已发展的相对成熟了，这些物质以及体制要求都已经具备。
中国城市居民的住房自有率较高在《中国城市状况报告20xx/2011》的报告中也得以印证。报告指出，20xx年全国城镇居民人均住房使用面积达23平方米(人均住房建筑面积接近30平方米)，住房的质量和居住环境有较大提高和改善，城镇居民的自有住房拥有率大幅提高，至20xx年已达87.8%。
20世界90年代初国家为了解决城市职工的住房问题，各个单位纷纷组织了集资盖楼房，很多的职工是在上世纪90年代末股份制改革时遭遇下岗的，这部分失业者是有住房的;失地农民虽然失去了土地但是根据国家的政策规定，这些失地农民会按照比例分得到住房。失业者和失地农民相对来说也是属于低收入群体，他们没有养老、医疗保险，即使随着社会保障制度的完善他们有的保险也是低级的，无法保证年老时的正常生活，而他们所居住的住房是实实在在属于他们的财产，他们可以凭借自己的房产来提高养老水平。
三线城市的王先生62岁，是一名失业者，没有养老保险，但是他在市区拥有一处八成新的130平米房产，折合人民币40万左右，他如果采取了以房养老的方式养老，按照男人平均寿命69.63(70)岁来算，我们可以看看他可以领取的养老金的数额。
现在的房价还处在上升趋势，王先生的房产的折旧和它的增值额相抵，扣除了预支贴现利息25%，王老先生每年可领取3.75万(40×75%/8=3.75万)，也就是每月可以领取3125元。
我们经过粗劣的估算可以看到，以房养老可以使失业者在住在自己房屋的基础之上每月领取三千多元生活费，这样能保证老年人居有其所，还有终身的可观的养老金补助，从而提高了他们的生活水平。
三、实行以房养老的对策
(一)转变传统观念在中国人的传统观念里，房产不可以卖，一定要留给后代，其实不然，让子孙真正应该继承的不是房产，而是奋发图强的自立精神，这才是真正的财富。对于失业者、失地农民等这些低收入群体来说，把房产留给了子女，自己的养老成为了问题，节衣缩食生活水平低下，这不是和谐家庭的正确选择，只有老人们生活的好，子女们才能安心工作，拼搏奋斗。这正是没有房产作为遗产，才更会激发年轻人的干劲儿。
(二)创新金融保险制度
我国目前的金融保险业发展迅速，为以房养老的开展提供了体制基础，在此基础之上我们国家要鼓励养老金融产品的创新，保险公司可以尝试新的养老保险险种，更好地为老年人度过幸福的晚年而服务。反向抵押贷款业务鉴于自身的复杂性，在具体的运作过程中，应当采用特设机构为中心，承担主要的住房资产贷款的贷放以及其后的资产证券化业务，并由商业银行和证券等相关金融机构参与其中的联合模式。[1](三)健全法律制度任何一项新制度的运营，都需要法律先行，以房养老依靠房产的反向抵押贷款，这需要立法机构制定相关的金融保险法规作为保障。与西方国家相比，我国的反向抵押贷款还没有相关的房产、金融、保险和养老保障的法律制度，反向抵押贷款很难运行。我们需要针对实际情况进行调研之后制定新的法规。
以房养老在美国成熟运行，在中国难成主流的一个重要原因是美国针对遗产征收了高额的遗产税，中国还没有开征遗产税。在中国以房养老达不到避税的目的，所以，可以通过开征遗传税的方式来调动老年人以房养老的积极性。[2](四)出台财税优惠政策笔者认为富人阶层没有实施以房养老的必要性，他们的现金或者各种资产足以保证高质量的养老，应该使用以房养老模式的人恰恰是一些低收入阶层，如下岗职工和失地农民，针对这部分人群国家更应该制定优惠的财政税收政策。
另一方面，我们现在是市场经济时代，任何的交易讲的就是公平对等，但是以房养老的反向抵押贷款是要求银行等金融保险机构先拿钱，后享受房产权利，这种具有外部性的行为需要国家给予一定的财政优惠税收减免的政策来鼓励。至于税收优惠的力度，可以随着反向抵押贷款制度的实行，根据具体的金额分为不同等级。
面对我国已经进入“未富先老”社会的现实，为了缓解养老压力，大到国家小到个人都在进行不断的尝试和探索，以房养老可能不是最佳的解决途径，但却行之有效。以房养老可以提高老年人的生活水平，可以减小年轻人的养老压力，可以促进保险业的创新，还可以加速我国房地产的流动，对于整个社会的和谐发展将会起到积极的影响。
参考文献：[1]柴效武，孟晓苏.反向抵押贷款制度[M].浙江大学出版社，20xx.
[2]王成程“.以房养老”在中国的实践分析[J].价值工程，20xx;(3).
[3]柴效武.以房养老模式[M].浙江大学出版社，20xx.
养老问题论文12
【摘要】随着老龄社会的到来，我国传统的家庭养老模式已面临着严峻挑战。社区养老服务作为一种新的家庭养老辅助方式，在我国部分城市已逐渐实行。但是由于目前社区养老服务的发展不完善，仍存在着诸如老年人日常生活照顾不足、医疗保健网络不健全等问题。针对这些问题，应通过加大对社区养老服务事业的投资力度，积极发展社区家政服务业和构建社区医疗保健体系等措施以促进社区养老服务事业的发展。
【关键词】城市；社区养老服务；问题；对策
据20xx年9月全国1%人口抽样调查最新统计结果显示，截至20xx年底，中国65岁及以上老年人口达到10055万人，占全国总人口的7.7%，这表明我国人口正处在急剧老龄化时期，已由年轻型向年老型转变。[1]（根据联合国国际人口学会编著的《人口学词典》对人口老龄化的定义是：当一个国家或地区60岁以上人口所占比例达到或超过总人口数的10%，或者65岁以上人口达到或超过总人口数的7%时，其人口即称为“老年型”人口，这样的社会即称为“老龄社会”。）事实上，我国只用了十年左右的时间就走过了发达国家经历了三四十年时间的这个过程。又据全国老龄工作委员会办公室发布的《中国老龄事业发展“十一五”规划》指出，“十一五”期间，中国60岁及以上老年人口持续增长，到20xx年将达到1.74亿，约占总人口的12.78%，其中，80岁以上高龄老人将达到2132万，占老年人口总数的12.25%。该办公室预测，到20xx年中国将迎来人口老龄化高峰。[2]面对人口老龄化的严峻挑战，我国传统的以家庭养老为主的模式已不能很好的承担养老重任，在社会经济条件有限的情况下，社会化养老在相当长的时间内也不可能取代家庭养老。因此在继续保持家庭养老的同时也亟需对该模式进行适当的改善，于是，社区养老服务作为家庭养老的一种辅助方式就应运而生。然而，作为一种新的养老服务方式，社区养老服务还存在着一系列的问题亟待解决。在此，笔者通过自己在20xx年10月份在长沙市的实地调查研究，对这些问题进行了探讨并提出了相应的对策，希望能为我国城市社区养老服务的发展提供借鉴。
一、调查方法及样本特征
笔者采用随机抽样的方法，抽取了常住人口中60岁以上的样本135个，运用问卷调查法和深度访谈法对这些样本进行了调查访问。共发放问卷135份，回收120份，其中有效问卷为110份，回收有效率为91.7%。资料回收后，采用SPSS11.5统计软件对问卷进行频数统计和相关性分析。结果显示，在110份有效问卷中，样本的基本特征为：性别，男性60人，占54.5%，女性50人，占45.5%；年龄在60～65岁、65～70岁、70～75岁、75～80岁、80岁以上的比例分别为43.6%、25.5%、16.3%、9.1%、5.5%，平均年龄为65.1岁；文化程度，小学及以下、初中、高中或中专、大专及以上的比例分别为：16.0%、34.0%、32.1%、17.9%；婚姻状况，有配偶的占87.3%，丧偶的占10.0%，离婚的占2.7%，没有发现从未结过婚的老人；在居住方式上，单独居住的老人占4.5%，与配偶居住的占51.8%，与子女居住的占14.5%，与配偶及子女一起居住的占29.2%；被调查的110位老人共有222个子女，平均子女数为2.02个，未发现无子女的老人；在被调查老人中，目前仍在从事有报酬工作的有9人，占8.2%，已离退休的老人占88.2%，从未工作过的（包括全职家庭主妇）占3.6%。
二、社区养老服务的现状及存在的问题
由于我国城市社区养老服务的发展还处在初级阶段，社区养老服务的运行机制不健全，服务内容有限，因此笔者在此次调查中根据实地情况，主要就老年人的日常生活照顾、医疗保健和休闲娱乐这三方面来了解社区养老服务所存在的问题。
（一）社区对老年人日常生活照顾方面所提供的服务不足
在此次调查中，有43.6%的老人反映社区内没有向老人提供生活服务的家政公司或其他机构，另外有30%的老人回答不知道有没有这种公司或机构的存在，只有22.7%的人反映社区内有这种向他们提供日常生活服务的机构。通过与被调查老人的访谈，有近80%的老人表示只要价廉物美，还是十分希望社区里有这样的机构存在。这既说明了目前在社区养老服务中日常照顾服务的缺失，也表明了老年人对这种服务的需求和潜在的巨大市场。
（二）社区医疗服务网络不全，老年医疗保健体系仍有待完善
调查中只有不到46%的老人反映自己所在的社区内有向他们提供较为专业的医疗服务诊所，而当问及他们在这些诊所里看病有无优惠时，其中约有85%的老人给出了否定性的回答。当他们生小病时，有58.3%的老人选择到正规的大医院看病，只有26.2%的人会就近去社区的诊所。而对于那些要到正规医院看病的老人而言，由于行动不便，在城市公共交通很拥挤的情况下，外出极其困难，即使到了医院以后，又因为大医院看病手续繁琐，还得跑上跑下不断排队，做各种检查，用老人们自己的话说结果是老病没好，又添新病。对于一些高龄老人和行动不便老人所急需的家庭病床和医生上门服务就显得尤为重要，但是只有14.5%的老人“接受过”诸如此类的服务，有50.9%的对此“有听说过，但没接受过”，而另有30.9%的人对此是“既没听说过也没有接受过”（N=110，还有3.6%的人对此未做回答）。而实际上，老人们对这种家庭病床和医生上门服务的形式还是持比较欢迎的态度，有超过一半的老人希望有这种服务来为自己提供方便，他们十分期待建在家门口的护理中心和康复院。
（三）社区为老年人提供的休闲活动内容单一，且缺乏组织性和社会参与性
在日常生活中有43.6%的老人主要的休闲活动是与其他一二个老人下棋或打牌，有24.5%的老人选择与他人谈话聊天消愁解闷，另有18.3%的老人则喜欢自己一个人读书看报、养花鸟虫鱼，只有13.6%的老人经常参加社区老年活动中心的活动，与其他老人一起跳舞做操。从这些调查数据中我们可以发现大多数老人休闲娱乐活动内容比较单一，而且绝大多数活动都是独自一人或和其他两三人一起进行的，缺乏一定规模的组织性和社会参与性。根据美国学者罗伯特·哈维格斯特（R·Havighurst）的“活动理论”，老人只有积极的参与社会，才能重新认识自我，保持生命的活力，这就要求老人开始将部分生活内容向家庭之外扩展，设法从闲暇时间的安排中重新得到生活的满足感，因此，老人晚年生活的一个突出需要就是他们在闲暇娱乐活动方面的满足。[3]但由于老年人自治组织发展的不充分，他们的'社会参与性并不强。调查中有近80%的老人在近三年内从未参加过任何社会活动，只有20%左右的老人参加了腰鼓队或健身队等社会活动。当问及老年人的晚年价值时，未参加任何社会活动的老人中有76%左右的人认为没有什么价值，有15%的人认为主要是干些家务或带带孙子，还有9%左右的人回答了“不知道”。而在参加过社会活动的老人中，则有70%的老年人认为自己还可以为社会贡献余热，实现自己的价值。通过对下表一进行X2检验，结果发现X2=57.05﹥X20.01（3）=11.35，因此可以认为老年人对晚年价值的认识与是否参加社会活动是有关系的，又经过对列联强度系数V的计算，得出V=0.72（V的取值范围是0≤V≤1），所以可以认为老年人对晚年价值的认识与是否参与社会活动是紧密相关的，即参与社会活动的老人对自己晚年的价值较多是持积极的态度，而不参与社会活动的老人更多是持不积极的态度，是否参与社会活动直接影响了他们对晚年价值的认识。[4]
笔者认为之所以会出现以上三方面的问题，主要是因为当前城市社区基层机构资金不足，工作人员人数不够，这是目前社区养老服务中存在的最显著问题，也是实际调查中各社区反映最普遍
最集中的问题。在本次调查中发现，上级政府每年向每个社区只拨大约四五万元的办公费，基本上没有什么专项经费，而就是这四五万元钱还要去完成上级政府布置的包括计划生育、市容卫生、公共治安等在内的大大小小多达二十几项的各种任务。据有关社区负责人反映，实际上仅社区环境卫生的维护一项每年就要花费九千多元钱，此外还要支付社区七八名工作人员的工资和福利，每年四五万元钱对于一个社区来说简直是“杯水车薪”。社区资金的不足使社区老年人服务业的发展受到了极大的限制，同时，社区事务的繁多和人手的不足也在很大程度上制约了社区养老服务的发展。此外，现存的一些传统观念也在阻碍着社区养老服务的发展，不论是政府机构的领导人还是一般的居民都没有认识到社区养老服务的重要性，对于老人需要的服务或某些想参与的社会活动还缺乏正确的认识，很多人对于老年人的各类需求都持漠视的态度，简单的认为他们只要吃穿不愁就足够了。
三、社区养老服务问题的对策
针对当前社区养老服务中存在的各种问题，笔者建议应从以下几方面着手去解决：
（一）加强政府的主导作用，提高对社区养老服务事业的投入力度
就中国目前的社会经济条件和人们的思想观念以及社区养老服务所具有的福利性、公益性而言，社区养老在很大程度上仍是一种政府行为，要求各级政府部门及其领导应该高度重视社区养老服务事业的发展，将之纳入本地区社会经济发展的总体规划之中，进一步加强社区养老事业的领导，并保证每年给以财政上的支持，拨专款用于社区老年服务事业的发展和相关设施的建设。此外，还要增强社区自筹、机构投资和社会捐助，从而实现多方位多层次的资金筹集方式。与此同时，还要明确社区居委会的性质，减少其行政职能，保证有足够的人力去发展社区养老服务事业。
（二）要转变观念，积极发展社区家政服务业和老年人照顾服务业，为老年人的日常生活提供便利
在认识到社区养老服务事业福利性的同时，还可以适当地按照市场经济的规律将之作为一种产业加以发展，鼓励个人和社会各企事业团体走进社区兴办各类老年人服务机构，并对那些愿意在社区建立这种服务机构的投资者给予政策上的优惠。此外，还应积极发挥社区志愿者的作用和老年人的自我照顾能力，尤其要善于发挥低龄老人的“余热”，创造一种“人人互助”的社区养老环境。
（三）整合现有社区医疗资源，逐步建立健全以社区医疗服务中心和社区医疗服务站为主体，以其他专业性的医疗服务机构为补充，以正规大医院为技术支撑的综合性社区医疗服务网络和老年医疗保健体系
一方面应该加强社区医疗服务主体的建设，充分利用社区内的医疗资源，包括政府创办的基层卫生机构、社会企事业单位的医疗机构、个体诊所等，将这些资源整合并改造为社区医疗服务中心和社区医疗服务站，以提高社区医疗服务的整体水平，向包括老年人在内的所有社区居民提供综合性的服务；另一方面根据各社区的实际需求，可以利用社区医疗资源创办一些专业性较强的医疗服务机构，如老年护理中心、家庭保健指导机构、社区康复院等，并将之纳入社区医疗服务的范围进行统一管理。此外还要加强社区医疗服务机构与正规大医院的合作，建立起从医院到社区和家庭的连贯性服务体系，使病人从发病到康复的全过程都能做得到方便、有效和连续性的医疗护理服务，并可减少医疗服务的中间环节，节约医疗资源。
（四）积极鼓励社区老年人自治组织的发展，提高老年人的社会参与性
首先，作为政府管理机构而言，要放开政策，简化老年人申办各类组织协会的程序，并在政策和财政上对老年人创办的一些社会组织给予支持；其次，作为社区管理者而言，应当正确认识老年人和他们的组织在社区福利和社区照顾中的积极作用，要改变过去那种认为老年人组织只是闲极无聊（下转第21页）（上接第9页）的几个老人凑在一起聊聊天、打打牌的传统看法。在目前各社区资金和人员普遍不足的情况下，应重视积极开发社区现有资源，特别是那些刚从工作岗位上退下来的低龄老人，要充分挖掘他们的工作潜力和活动能量，提高老年人的社会参与性。
四、结语
随着城市化、工业化和现代化的发展，传统意义上的家庭养老方式受到了巨大的冲击，单纯依靠家庭养老的时代已经过去，但完全意义上的社会化养老又未形成，因此就亟需社区养老服务这种新形式对家庭养老进行辅助。事实上，对老年人而言，社区是他们晚年生活最主要也是最理想的活动场所和空间。由于受传统文化的影响，老年人对自己的家庭和熟悉的社区环境有一种深深的依恋。随着人口老龄化程度的提高，老年人群对于社区的依赖性将逐步增强。因此，社区养老服务事业作为和谐社区公共服务体系的一个重要组成方面，它的发展不仅关系到亿万老人的切身幸福和安乐，也直接影响到和谐社区的建设乃至整个和谐社会的构建。
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作者简介：王顺冬（1981—），男，浙江长兴人，中南大学法学院社会学系20xx级研究生，研究方向：社区文化；张桂蓉（1967—），女，湖南长沙人，中南大学法学院社会学系副教授，研究方向：社区与人口问题。
养老问题论文13
农民年老丧失劳动能力时,传统的做法是将其拥有使用权的土地交由子女耕种,耕种收获基本能满足老人的生存需求,可见,土地又承载着养老保障的功能。失去土地也就意味着失去了传统的、稳定的养老保障。因此,探讨如何解决失地农民的养老保险问题,构建科学合理的养老保险模式,不仅是保障失地农民养老无忧的迫切要求,也是赢得失地农民对城市化的支持,促进经济发展必不可少的条件,更是保持社会稳定和构建社会主义和谐社会必须解决的重大课题。
一、失地农民养老保险现状分析
1.养老保险政策设计上的缺陷是失地农民参保率低的主要原因。
一是养老保险政策缺乏一定的强制性。调查显示,政府强制要求失地农民参与养老保险的仅占8.3。失地农民由于受多种因素制约,理财能力不足,养老观念相对滞后,无法对自己的养老问题作出合理的安排。因此,仅靠“自觉”使更多的失地农民参加养老保险是很困难的,政府在制定合理的养老保险政策的基础上,应加强引导,目前的养老保险政策还应具有一定的强制性,以确保失地农民养老无忧。二是个人缴费比例过高。调查显示,39.9的失地农民因为个人缴费比例太高,而无法参加养老保险。农民失地后,一方面由于非农就业技能缺乏等因素使收入水平下降;另一方面,由于粮食、蔬菜等自给条件丧失,生活支出普遍上升。失地农民的缴费能力极为有限。不少地方在设计失地农民缴费比例时认为个人负担部分可从安置补助费支付,但现行征地补偿标准普遍偏低,不足以支付养老保险费用,即使部分地区的安置补助费能支付也会对失地农民的生产、生活造成很大影响。因此,各地在确定个人缴费比例时应充分考虑失地农民的现实,使他们不致因负担过高而无力投保。三是保障水平过低。调查表明,有22.1的失地农民因为保障水平太低,政策缺乏吸引力而放弃参加养老保险。目前各地的养老金发放标准多在二、三百元,有的地区不到一百元,这种养老金水平在当前农村消费水平较低的情况下刚刚能维持温饱。另外,农民失地后最终将随着城市化的推进转化为城市市民,城市消费水平和物价水平都远远高于农村,靠这点微薄的养老金要想在城市实现“养老无忧”几乎是不可能的。当前的保障水平过低,不能真正保障失地农民安享晚年成为制约失地农民养老保险工作广泛开展的原因之一。四是保险层次单一,满足不了失地农民不同层次的保险需求。比较富裕的失地农民希望将来的保障水平能高一些,即使个人负担的绝对金额高一些也无所谓,只要能真正实现养老无忧;经济状况较差的失地农民则由于受个人缴费能力的制约,只求将来能保温饱。但目前各地养老保险大都缺乏层次性,致使部分失地农民因保险层次过低不愿投保,部分失地农民又因缴费负担过高无力投保。
2.实施过程中的不足降低了失地农民参保积极性。
一是宣传不到位,影响养老保障工作的开展。调查显示,有高达43.3的失地农民不了解当地的养老保险政策,54.2的人表示了解一些,仅有2.4表示非常了解。可以想见,即使当地的失地农民养老保险政策确实能够保障失地农民利益,43.3的不了解这一政策的人恐怕也不会从腰包里掏钱出来买保险,政策的实效性也就可想而知了。在对失地农民养老保险政策有所了解的人群中,通过“政府宣传”了解的仅占43.8,近六成的人则是通过其他渠道了解的,这又不可避免的存在着了解不全面的可能性。二是养老金不能足额、准时发放,影响失地农民参保积极性。不可否认,56.5没有参加失地农民养老保险的人中,有一部分对此是持观望态度的:如果这一政策实施情况良好就参加,否则继续观望或转而求其他。调查表明,参加了养老保险的失地农民有32.7的人不能足额领到养老金,40.5的人不能准时领取到自己的养老金。这表明拖欠失地农民养老金已成为比较严重的问题,这种状况不仅会影响到老年失地农民的生活状况,而且会挫伤尚未参加养老保险的失地农民的投保积极性。三是实施过程知情权、监督权、参与权缺失,使失地农民对养老保险缺乏信任。因为对养老保险制度不放心而拒绝参加的占受访人数的25.7,我们分析造成这种状况的原因主要有两方面:一方面是由于失地农民养老观念滞后、政府又未能很好的宣传从而导致失地农民对这一制度不了解;另一方面是由于在养老保险基金的管理运作中,失地农民被剥夺了知情权、监督权和参与权,导致失地农民对这一制度不放心。知情权、监督权、参与权的缺失使失地农民对养老保险的“保险度”产生怀疑,影响养老保险工作的开展。
二、失地农民养老保险模式构想
“分年龄、广覆盖,低水平,多层次”的保险模式。
“分年龄”就是对不同年龄段的失地农民应区别对待,总的原则是“高龄优先”,即年龄段越高的群体享受越多的养老照顾。具体做法建议以分四段为宜。一是征地时已达退休年龄的:一般而言,达到退休年龄的人(一般以男60周岁、女55周岁为退休年龄),通过劳动满足自我生存的能力大大下降,这一年龄段的农民失地后靠打工和经营的能力更是处于劣势,自我养老能力更弱。因此,失地农民养老保险政策应向这部分老年人倾斜,在养老保险费用分担等方面给予适当照顾,尽可能的使他们能够享受养老保险。对已达退休年龄的失地农民由地方政府和集体经济组织为其一次性交纳15年养老保险统筹费,个人帐户部分以不超过安置补助费为限缴纳,从次月起开始按月发放养老保险金。二是处于“4045”(男45周岁、女40周岁)——退休年龄段的:这部分失地农民由于学习新的劳动技能的能力下降,非农就业困难,收入水平相对较低,可由政府和集体经济组织为其一次性缴纳15年的养老保险统筹费,但个人帐户不享受退休年龄段的待遇。三是18岁-“4045”段的:这部分失地农民正处于接受新事物、新知识的黄金年龄段,对这一部分失地农民应办理“农转非”,加强劳动技能培训,开拓新的就业途径,引导他们加入城镇职工养老保险体系。四是18周岁以下的:对在征地时未满18周岁的被征地人员或在校学生,给予办理“农转非”,当其进入劳动年龄或学习毕业后,进入劳动力市场,作为城镇新生劳动力同等对待。“广覆盖,低水平”就是要使失地农民养老保险惠及尽可能多的失地农民,但由于失地农民自身的投保能力和国家财政补贴能力有限,只能给他们提供较低水平的养老保障。调查显示,大多数失地农民对这种模式是接收的:64.5的失地农民愿意参加个人缴费较低、未来领取的养老金也较低(仅能维持基本生活)的养老保险制度。这种模式的优点在于既考虑了当前国家财政负担能力,又考虑了失地农民缴纳养老保险费的能力,有利于使更多的失地农民享受养老保险。但在实际操作中,必须把握好“低”的限度:能够保障基本生活。“多层次”就是要针对失地农民的不同情况,制定不同的缴费标准和享受标准。确定不同的个人缴费标准,交费越高,将来领取的养老金就越多。既使缴费能力不高的失地农民能够参加养老保险,又使缴费能力较高的失地农民能够享受较高养老待遇。
2.“三位一体”的筹资模式。
即有政府、集体、个人共同出资,筹措失地农民养老保险资金。政府出资部分可考虑从以下几方面筹集:一是政府应在年度财政收支计划中确定一个固定比例用于支付失地农民的养老保险,这部分资金用于保底;二是国家发行国债的部分收益、部分国有资产和国有企业收益,包括上市公司国有股减持的部分所得、国有企业转制中的资产拍卖、变现所得和股权收益。三是政府土地出让金所得。集体出资部分主要来源于以下两方面:一是征地过程中村集体经济组织获得的部分土地补偿费。二是乡村集体资产的收益,包括集体资产改制中收回的价值形态的资产及股权收益、租赁收益等。个人出资部分主要来源于土地补偿款、安置补助费、青苗补助费等征地补偿所得和农民的日常经济积累。这种筹资模式符合当前实际,具有一定的可操作性,因而成为许多地方失地农民养老保险普遍采用的模式。
3.“政府管理,统账结合”的资金管理模式。
失地农民养老保险应实行“统账结合”的资金管理模式,政府投资部分计入统筹账户,用于最低养老保障和社会再分配,个人缴纳部分计入个人账户,集体缴纳部分按比例分别计入个人账户和统筹账户。20xx年1月1日后,城镇养老保险单位缴纳的3部分不再划入个人账户,但这不适宜于失地农民。失地农民投保积极性不高,为此必须采取适当措施加以引导、鼓励,把集体缴纳的养老金的一定比例划入个人账户,归失地农民个人所有,有利于调动失地农民投保积极性。在管理上,政府要积极参与,养老保险资金首先必须由政府专职部门统一管理,建立财政专户,单独建账,确保专款专用,不得挤占、截留或挪用;其次,要尽快改变我国目前养老保险费统筹层次偏低的现状,提高统筹层次,在更大范围内实现资金余缺调剂;再次,政府应建立相应的失地农民养老保障风险基金,用于应对紧急情况或根据物价涨幅适时调整保障水平,确保失地农民领取的养老金不“贬值”。
4.“多元经营,社会监管”的资金运营模式。
“多元经营”就是要设法把失地农民养老保险基金“死钱变活钱”,通过投资经营实现增值。鉴于我国金融市场的现状,我们未必要将全部养老基金交由私营机构经营管理,可以交由银行和非银行金融机构经营管理。在引进投资机构时,政府相关部门要对这些公司的资质、经营状况、信誉水平等各方面进行认真的考察,同时应引进多家投资公司,并引入竞争机制,通过多元经营,分散经营风险。要保证失地农民养老保险基金的顺利保值增值,就必须实现投资方式多样化,应适当涉足实物投资、银行存款、国债及其他各种债券、股票、投资基金、抵押贷款、外汇、期货和国际投资等,但是这些投资领域的风险和收益具有很强的正相关关系,必须加强投资的监管。“社会监管”就是要通过强化监管,最大可能的降低运营风险,实现养老保险基金的保值增值。监管主体应包括两方面,一是政府要设置专门的养老保险基金监管机构,加强对经营机构的监督,重点应集中于金融、财务和业务方面,督促经营机构建立完善的管理规章。为防止舞弊行为,要建立市场准入制度,规定基金经营管理机构的最低法定准备金和相应责任,建立财务公开、信用和绩效评级制度以及严格的经济处罚制度。二是应设立由投保人代表、村组集体代表和代表村组与个人利益的管理专家组成的监管理事会,理事会既监管经营机构的运作,又对政府监管机构进行监督。这既有利于保证失地农民的知情权、参与权和监督权,又有利于防止政府监管机构的失职行为。
养老问题论文14
20xx年初，国务院出台《国务院关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见》（以下简称意见），将原有的新农保和城居保合并为城乡居民基本养老保险，简称城乡居保.在实践过程中，我们发现城乡居保制度仍存在不足，需要通过一系列措施加以改进.
一、城乡居民基本养老保险制度实施过程中存在的问题
（一）制度实际统筹层次较低。养老保险的统筹层次是衡量养老制度先进性的标准之一，统筹层次越高，制度的保障能力会越强。虽然《意见》是在全国实行，但从各地政策实践来看，很多省份仍停留在市级甚至是县级统筹的层次，这无疑降低了城乡居保基金的支付和承受能力，不利于发挥基金调剂余缺的功能，也不利于人才的自由流动，省级甚至全国统筹的道路尚远。
（二）养老金待遇水平低，保障功能弱。待遇水平是参保人员关注的重点，直接关乎制度实施效果.据人社部统计数据得知，虽然全国大多数省市已不同幅度提高了城乡居保的基础养老金标准，但总体来说，全国城乡居民月人均养老金仍不足200元，很显然，200元对保障居民基本生活所起作用较小，也就是说，城乡居保的待遇水平偏低，没有实现制度的初衷。
（三）缺乏相关实施细则，部分规定可操作性不强.《意见》中部分规定流于形式，没有具体说明，导致成为空话，例如集体补助这一块，提及有条件的村集体或社区应对参保人给予补助，但何为有条件、给予多大补助等均未详细说明，在一年多的政策实践中亦可发现基本没有集体补助的存在，城居保基金主要还是由个人缴费和政府补贴构成，集体补助严重缺位。还有政府补贴这一块，《意见》只笼统地规定了对选择最低档至 500 元档之下的给每人每年不少于 30 元的补助，对选择 500 元档及以上的给予不低于 60 元的补助，这些含糊的字眼导致多数省市均只执行最低标准，给予最少的补贴。
（四）基金来源渠道窄，基金积累不足。按规定，城乡居保基金由财政补贴、个人缴费和集体补助构成，公益组织捐款等亦可归入城乡居保基金，但由于我国集体组织特别是村集体的衰落，其创收能力极为有限，尤其是某些贫困村，更是根本没有所谓的集体收入，这些都使得集体补助成为空话，而我国慈善事业更是发展不足，所以最后使得城乡居保的基金来源仅限于财政补贴和个人缴费，基金的积累大大不够。
（五）中央财政与地方财政权责划分错位。《意见》规定基础养老金由中央财政负责，并将基础养老金由每月 55 元提升为每月 70 元，但每月70元的标准仍然是比较低的，特别是在物价指数年年攀升的情况下，70 元钱更是显得微不足道，难以起到保障功能。《意见》同时也规定地方政府应对参保人员给予配套补助、对长期缴费的参保人加发其基础养老金、建立伤葬补助金制度等，这些都是强化地方政府的财政责任，但我国现今的实际情况却是中央财政实力雄厚、地方财政资金不足，《意见》中的上述规定显然没有充分考虑我国财政状况，加重了地方财政特别是贫困地区财政的负担，而中央财政的责任却没有得到该有的强化，造成了中央财政投入不足而地方财政负担过重的畸形状况.
（六）基金运营效率低，保值增值压力大.《意见》对城乡居保基金的运营仅指出按国家统一规定投资运营，而后续却并未出台相关投资细则，在具体政策实施过程中发现，大多数省市的城乡居保基金都是以存银行或买国债作为投资手段，投资渠道保守而单一，基金收益率极低、甚至跑不赢通货膨胀率而出现亏损，直接损害了参保人利益.
（七）地区差异大，各地标准不一.全国各省市在政策的实际操作过程均进行了不同程度的变动.以基础养老金为例，上海将基础养老金提高至每月660元，领跑全国.北京以每月470元位居第二，其他省份多数都在150元以下，黑龙江、安徽、湖北等地更是维持在国家最低标准70元每月的基础上.各省的政府配套补贴政策、残疾人代缴政策、伤葬补助金政策、缴费激励政策等亦有不同程度的差异，虽然各地区确实有经济发展水平的差异，但养老政策差异过大亦是不妥的，虽然根据地区差异调整政策的出发点是对的，但一定要注意调整的度，否则又会引发新的不公平.
（八）制度吸引力不强，居民缺乏参保积极性。经调研发现，大多数农村居民仅选择以最低档次参保，一些青年群体更是以各种方式拒绝参保。究其原因主要有如下几点：首先，农民知识水平有限，更加注重眼前利益，对未来的风险认识不足；其次，传统思想的作祟，农民以子女为其养老送终为荣，而不注重自身积累；青年群体则因自身年富力强，距领取养老金的时间跨度过长等原因而更加拒绝参保；最后，也是最为重要的一点就是城乡居保的待遇水平太低，如此低的养老金水平让很多人对其不屑一顾。
（九）与低保等相关制度缺乏有效衔接。社会保障制度是由社会保险、社会福利、社会救济等构成的一个制度体系，具有诸多子项目，各子项目之间既有区别又彼此关联，一个项目的实施往往需要其他项目的配合，才能发挥其最大效应。《意见》提及城乡居保制度要与职工养老保险、城乡低保、农村五保、优抚安置等其他保障制度进行衔接，但对如何衔接却没有做出规定，这就导致各地政策不一，有此地方做法更是有损相关群众利益，例如有的地方规定城乡居保和低保只能享受一个，而这种规定是没有合理依据的。
（十）经办人员素质不高，相关专业人才匮乏。新农保与城居保的并轨导致巨大的工作量，例如要重新建立城乡居民的养老保险信息系统、对待遇领取人员名单及领取情况进行核对、推行统一的社会保障卡等，新制度的实施，参保人员数量剧增，而业务办理人员没有配套增加，这势必加大了经办人员的工作量，巨大的工作量又导致经办人员情绪恶化而影响服务态度，导致服务质量不高。另外，现有工作人员的业务能力也面临着挑战，如今的制度越来越复杂，一批老的基层工作人员在文化水平和政策理解能力方面均有限，急需大量具有专业能力的新生力量补充到社保体制中。
二、对城乡居民保制度发展的建议
（一）提高制度的统筹层次。目前的市县级统筹造成基金调剂余缺功能弱、制度可持续性差等恶果，城乡居民基本养老保险基金迈向更高统筹层次成为现实需要.首先应打破地方保护主义，突破小团体思想的禁锢，树立全国统一大市场观念，各地区相互扶持，采取分步走策略，先完全实现市级统筹，再积极推进省级统筹，为最后的全国统筹做准备.
（二）明确国家财政责任，加大中央财政补助力度.城乡居民基本养老保险制度与城镇职工基本养老保险制度相比，由于缺少企业这一重要的缴费主体而使得基金积累大大不足，而政府对居民具有当然的保障责任，所以理应由政府补足这一缺空，现阶段的70元每月的中央财政补助实在过低，增加基础养老金成为必要，再结合我国财政状况，地方政府的财政不足，所以增加基金老养老金的重担只能由中央政府肩负.另外，应合理划分中央财政与地方财政对城乡居保制度的责任，地方政府主要负责"干事",中央政府主要负责"管钱".
（三）制定政策实施细则，注意相关配套政策的跟进.首先，在《意见》的基础上，对各规定作出必要的解释，将含糊的字眼具体化，例如针对"基金按国家有关规定投资运营",要附上具体的投资规则以说明什么是有关规定；其次，针对实操过程做出详细规定，例如在政策实际施行过程中会遇到养老保险和低保是否能同时享受的问题，应对其做出明确回答，以免出现各地政策不一的状况，本文认为低保和养老保险待遇是可以同时享受的；最后要注意政策实施可能产生的连锁反应，注意与其他保障政策的配合，确保配套政策的及时跟进，针对实际情况做出灵活应对.
（四）拓宽城乡居保基金筹资渠道.城乡居保的现有筹资渠道过窄，基金积累不足，严重影响了制度的可持续性，应采取各种措施扩充基金积累。首先，可建立国有资产划拨入城乡居保基金的制度，具体说明以何种程度何种方式划拨国有资产；其次，大力发展慈善和福利彩票事业，积极引导企业和个人捐款；当然还要大力发展经济，只有社会整体经济水平提高了，福利水平的提高才成为可能。
（五）出台基金投资细则，积极推动基金运营。传统的养老保险基金多采取银行存款和购买国债的投资方式，基金的投资效率极低，拓宽基金投资渠道、实行多元化投资策略势在必行。首先要明确养老基金入市这一整体趋向，做好基金入市的思想准备；然后制定详细的投资细则，对投资于哪些金融产品、各占多大比例等问题做出合理的安排，成立专门的基金理事会，委托专业投资机构进行投资，并对整个投资过程实施有效监管，确保基金的安全性和收益性.
（六）加大对贫困地区的扶持，将地区差异控制在合理水平.由于地区经济发展水平、生活指数等存在差异，城乡居保制度在各地的发展自然会有不同，但不能任由差异拉大，上海每月660元的基础养老金近乎安徽的十倍，这显然超过了经济的差异，是不合理的，因此中央政府要考虑各地方政府实力，对相对贫困的地区给予适当的照顾，将其与发达地区的差距控制在合理水平。
（七）加大政策宣传。用老百姓听得懂的话语将政策宣传落到实处，可采取大学生下乡讲解、制作宣传海报、电视广告等形式积极推广政策，让老百姓切实了解政策实质，打消群众心中的疑虑，以避免盲目跟风现象的出现。另外，要培养广大居民的忧患意识，改变其传统老旧思想，增加其风险意识，以期潜移默化地增加城乡居保制度的信服力。
（八）加大对工作人员的培训力度，引进新生力量。城乡居保业务办理人员直接和参保人接触，其业务能力和服务态度是影响政策满意度进而影响制度公信力的重要因素，因此应加强对经办人员的业务能力培训，强化其服务群众的思想理念，尽量简化经办流程，让群众少跑腿，让群众切实感受到制度的便利性和优越性.
另外，要加大社会保障专业人才的培养，强调专业化和服务意识，为城乡居保制度的良性运行储存后备力量。
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养老问题论文15
［摘要］我国社会保障制度是由很多保险制度组成的，事业单位养老保险制度也是其中一个重要的组成部分。我国一直实行的是事业单位退休金制度，这种制度的推行，给维护社会稳定和退休职工的正常生活提供了保障。但在社会经济飞速发展的今天，很多养老保险制度中存在的问题也开始显现出来，文章对其中的某些问题进行了简要分析，希望能对我国社会保障制度的改革起到一定的有益作用。
［关键词］事业单位;养老保险;财务问题;可持续发展
我国养老金制度一直存在着“双轨制”问题，随着《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》的发布，这个问题得到了初步解决。改革明确了事业单位的养老保险制度将按照社会统筹与个人账户相结合的方式来执行，与企业职工养老保险制度完成了整合。
1事业单位养老保险可持续发展的意义
养老保险的可持续发展是实现社会可持续发展的重要环节，它是一套能在资源有限的条件下满足养老需求的制度体系，其目的是既能满足目前已达到退休年限的老年人口的养老需要，又能满足在职员工退休后未来的养老需求。养老保险制度实行可持续发展原则，可以保证每代人都能够得到平等的养老保障。但是，养老金的发放，还应该考虑是否能够满足政府长远支付的能力，不能只单纯地满足即期的养老金支付。而且养老保险还要适应社会经济的发展，不能超前或滞后，因为超前会增加养老金负担，滞后则会影响社会的稳定。养老保险制度要实行可持续发展，就一定要坚持公平、效率，同时还要保证社会经济的顺利发展。
2养老保险可持续发展的必要性
《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》中明确指出:“要建立更加公平可持续的社会保障制度，坚持养老金精算平衡原则，推进机关事业单位养老保险制度改革。”但是，我国人口老龄化情况日益严重，老龄化人口的平均寿命也比以往预期要延长很多，所以，目前我国的统筹资金是无法满足养老金精算平衡的。而且近几年我国经济增长速度较之前有了放缓趋势，财政收入减低，财政赤字也有所增长，这就意味着公共财政在未来用于养老金方面的资金将会明显减少，各种因素都呈现出了对事业单位养老保险可持续性发展不利的状态。基于众多影响因素，测算出一个事业单位养老保险的运行制度，确保其能够长期运行、可持续发展已经迫在眉睫。养老保险的制度应该以精算公平为基础，充分考虑我国人口的年龄结构、人口死亡率、养老金调整率等方面的问题，确定一个能保证养老金支出能力的指示费率标准。
3养老保险可持续发展的思路
国外已经有了很多关于养老保险可持续发展的成熟理论和文献，通过对这些文献的归纳和总结，很多文献中的定量模型都可以运用到我国精算理论之中，作为我国养老金收入、支出的预测模型以及基于经济学的一般均衡模型。养老金的收入、支出预测模型是根据养老金收入和支出之间的定量关系，来预测养老金未来会产生的现金流，并依此来构建可以维持长期精算平衡的指标，最后用来评估养老保险制度是否具有可持续性。精算模型根据评估的目的不同和对象不同，又可以分为“长期精算平衡模型”和“资产负债模型”两种形式。第一种模式是需要大致掌握人口死亡率、单位工资模式、人口就业参保率、人口生育率、人口结构等基本信息，将这些数据先进行假设精算、评估之后再按照国家的具体情况和经验来进行调整，这种模型的构建，对各种数据的完整性和具体性都有着很高的要求，所以数据掌握不够充分时不建议使用;第二种模式是通过缴费资产概念得出的，它可以通过对比资产的负债比率来衡量养老保险制度是否具有适当的支付能力;一般均衡模型则是将经济学中的“一般均衡”理论融合到养老金的评价之中，建立起政府、企业、个人之间的均衡体系，运用目标函数和外变量的制约，在国家经济相对稳定的条件下，来考察国家的人口变动、养老保险缴费变动是否会影响养到老金制度的发展。北美退休精算委员会在《评估养老金负债及计划成本》中提道:“精算成本法是一种将参保人未来服务年限产生的未来应得养老金的精算现值按照一定的程序分摊到参保人未来缴费期间，并以正常成本或精算应计负债的形式表达。”这里的正常成本指的是:参保人当年度为单位工作产生的价值表现在未来养老金中应得的现值，精算应计负债则指的是在选定的评估时点上，参保人过去的服务价值应在未来的养老金中获得与其相对应的现值。当然，不同的精算方法会得出不同的精算结果，这些精算结果也代表着不同的含义。在对我国养老保险进行精算时，应该:一是将我国事业机关养老保险统筹账户的缴费率已经不能够面对未来人口老龄化等冲击;二是我国参保人缴费时平均工资低，而到了领取养老保险年龄时社会平均工资水平会有所升高的状况考虑进去，然后再结合国际上通用的精算模型，加入年龄成本法来计算，这样才是比较符合我国养老保险统筹精算应计负债的方法。
4从养老保险精算模型得出的建议
从精算模型得出的数据可以看出，如果我国在精算公平框架下不改变现有的养老保险制度设计，那么在未来人口老龄化和长寿风险的双重冲击下，事业单位的养老保险制度将不能实现可持续发展的目标，因此，我国还需要适当调整相关的政策。第一，未来账户的缴费水平应该根据养老金精算平衡原则实行动态调整。在未来我国人口老龄化日益加重、可用劳动力流动加剧的时代背景下，如果我国经济呈现增长速度缓慢的情况，那么我国的养老保险制度必将失衡。因此还需要对未来的养老保险制度进行改革，而且改革必须以精算平衡为基本原则，还需要根据指示费率来动态调整制度参数，才能确保养老保险制度的可持续发展。第二，尝试建立全账户养老保险制度，以个人账户名义记账。名义记账制在养老保险制度中的推行可以解决缴费率过高的问题，同时它还能够降低事业单位的缴费负担，也能很好地适应社会要求降低税费的发展形势。这种模式意在建立一个储蓄载体，这种载体可以加强个人缴费与养老金制度之间的关联性，不但起到了激励参保人的作用，还降低了政府部门的财政负担。第三，扩展养老保险的筹资路径，建立起多种层面的支撑体系。目前我国养老保险制度的现状是:缴纳费用多、回馈待遇低、收支不平衡，对于这种收支不平衡的状况，国家可以通过将国有资本有效划分到社保基金中的方式来充实社会保障资金，或者采用加大财政补贴力度的方式来弥补保障资金的不足。除此之外，构建多层次社保体系、发展职业年金等方法，也是可以完善养老保险体系的有效措施，这些措施对于我国养老保险制度的长期发展、稳定发展、可持续发展同样起着积极作用。第四，关于退休年龄方案也应尽快出台。从我国事业单位退休年龄的数据分析可知，如果将退休年龄向后延迟，那么财政负担的转制成本会比不延迟退休年龄更少。为此，相对延长退休时间，同样是可以推动我国事业单位养老保险可持续性发展的有效办法。我国应尽快出台退休年龄的新方案，一方面，它能够将未来养老保险可能遇到的问题逐步化解;另一方面，能够留给事业单位的在岗职工做好提前准备的充足时间。当然，为了我国新退休年龄政策的顺利实施，可以具体问题具体分析，对存在特殊情况的群体可以采取灵活的退休制度。
5结论
本文在精算准则的基础上，结合年龄成本法来构建精算模型，证明养老金运用精算公平原则，不仅能够降低未来养老保险制度的精算应计负债，而且其偿付能力也会得到提升，国家应该尽快进一步完善我国事业单位的养老保险制度，实现各层面上的可持续发展。
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