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会计监督检查整改报告范文（通用8篇）
在人们素养不断提高的今天，报告有着举足轻重的地位，报告成为了一种新兴产业。一听到写报告马上头昏脑涨？以下是小编精心整理的会计监督检查整改报告范文，希望对大家有所帮助。
会计监督检查整改报告 1
为了认真贯彻落实了xxxx县财政局x县财办[20xx]50号文件，关于开展会计基础工作规范化检查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集财务部、审计部等相关人员召开了会计基础工作规范化自查工作会议，传达《通知》精神，安排部署会计基础规范化自查工作，认真按照文件的要求，对照《会计基础工作规范》逐项落实自查自纠。现将我公司关于开展会计基础工作规范化自查的工作情况作如下报告：
一、本次会计基础工作的自查范围主要包括：原始凭证的取得、审核;会计凭证的填制、审核、传递、保管;会计账薄的设置、登记、核对、结账;会计报表的`编制、审核;会计档案的归档、保管、移交、销毁;会计岗位责任的划分;会计监督等。
二、我公司在抓好会计基础工作规范中做了以下几个方面的工作：
1.组织学习《会计法》，提高单位负责人和会计人员的素质。增强财会人员的法制观念，自觉遵守、执行会计基础工作规范。
2.结合会计年检和职称考试对会计人员进行培训，掌握《会计基础工作规范》的各项要求，规范会计行为，做好会计基础工作。
3.加强会计工作的管理和监督，建立和完善激励机制，调动会计人员工作的积极性，依法做好会计核算和监督工作，提高财务管理和监督的水平。
4.建立健全内部会计制度，强化内部监督，建立会计人员岗位责任制制度和稽核制度。
三、通过认真开展自查，我公司财务工作在基本符合《会计基础工作规范》要求的同时，也存在着不足。
1.会计凭证摘要内容填写太过简短，随意性较大。
2.原始记录的格式、内容、填制方法有待统一。
四、针对上述情况制定以下整改措施：
1.每年组织会计人员进行业务培训，不断提高会计人员的业务素质和业务水平。
2.加强会计凭证摘要的填写，做到填写内容简洁清楚。
3.加强原始凭证的管理，统一原始记录的格式、内容和填制方法。
会计监督检查整改报告 2
根据《分行一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下：
一、组织工作
2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。
二、整改措施及整改完成情况
（一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识
针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，最大限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、
行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。
各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪查看员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
（二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养
针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由b行二级主办c接替z担任b支行会计主管。z调回分行工作，主要负责票据管理等重要职责。e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。
（三）建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责
“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决。具体为：各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查。
（四）优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的`建设
目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行采取的措施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避免出现纰漏和风险。
近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范。
（五）提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督
针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的原因。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求：一是检查突出重点；二是违法必究。突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行：对于问题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。
各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。
（六）整改完成情况
本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户“”由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中。对于“对11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。
三、处罚情况
分行给予相关人员处罚如下：.....各罚款100元。
附表：《一季度检查分行整改落实情况表》
会计监督检查整改报告 3
县教育局计财股：
我中心校根据《云南省财政厅关于开展20XX年义务教育经费保障机制资金专项检查的通知》和教育局《关于进一步完善学校财务管理的通知》精神，以及教育局计财科2011年9月22号召开的财务培训会议的'相关要求，对我校财务工作认真进行了检查整改，现将整改情况汇报如下
一、认真学习，提高认识
认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了马街中心校财务整改领导小组。
组长：
副组长：
组员：
二、依据制度要求认真进行整改
在整改中，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻原因。
通过查看20XX年9月至20XX年8月会计凭证、会计报表、会计账簿，在会计报表中没有问题，在会计账簿中银行日记帐，出纳的现金日记账也没有问题，无需整改。
存在问题：
1、出纳员中还没有取得从业资格证，正在学习争取；
2、在会计凭证中没有盖财务公章，财务主管章、报账员章、出纳章及附件章；
3、固定资产报废手续不规范。对全校资产清查上报工作不够细致。整改领导组针对这种情况进行分工协作，分块整改，把所缺的内容整改完整。
总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要用资金来作后遁。为此，在今后的工作中，一定要以凤财联发[20XX]97号文件作标准，努力做好所需的支撑材料，按教育局的要求管理好学校财务。坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示。将财务有关事项等在栏目内公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督。做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。使学校的义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制经费的安全性，使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。
会计监督检查整改报告 4
县纪委、监察局：
根据积石山县财务检查组对我校财务检查情况中发现的问题，针对我校实际，现将整改情况汇报如下：
一、认真学习，提高认识
认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了高关初级中学财务整改领导小组。
组长：
副组长：
组员：
二、依据制度要求认真进行整改
在整改中，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻原因。
三、存在问题
20XX年094号记账凭证中，20XX年1—12月工会经费应由个人承担支付，因我校对政策文件情况领会不够，将工会经费从公务费中支出，违反了财经纪律，现将就此事与总工会协商后，由县总工会将20XX年1—12月份的'工会经费退回，并及时入了账。（附有缴费收据及银行进账单）
财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要用资金来作后遁。为此，在今后的工作中，严格按省上“双审”工作要求管理好学校财务。自觉接受上级领导、全校教职工的监督。做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。使学校的"义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制经费的安全，使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。
会计监督检查整改报告 5
一、调整监督检查范围和内容，突出检点
在监督检查的范围上，市财经监督检查工作由注重对下监督调整为强化本级监督，重点监督检查市本级财政财务收支情况以及财政管理、财政改革各项法律法规的执行情况；在监督检查的内容上，重点加强政府非税收入征缴入库、专项资金的支出管理，确保政府非税收入应收尽收，各项财政专项资金专款专用，关注和检查带有全局性的、推动难度较大的财政改革措施的落实情况。
二、调整监督检查方式，注重检查实效
在监督检查的数量上，缩小检查面，年内突出抓好政府非税收入征缴情况、强农惠农政策的落实情况、中央扩大内需项目资金、民生工程专项资金、权重部门会计信息质量的.监督检查；在监督检查的切入点上，除保留必要的事后检查外，对一些重大资金、重大财政改革等事项，将检查切入的关口前移，事中实施不定期抽查，发现情况，及时纠正；在监督检查的协作上，进一步加强与其他财经执法机构的沟通联系，适时开展联合检查，加大监督检查力度。
三、调整部分检查处理程序，确保检查有序
调整部分检查处理程序，按照财政部《财政检查工作办法》（财政部第32号令）的规定，继续实行检查组长负责制。同时，改变以往检查组直接与单位反馈意见的做法，减小检查组自由裁量权。检查组检查结束后将检查工作底稿带回，严格按照《财政违法行为处罚处分条例》有关规定，制作分单位、项目的书面财政检查报告，初步提出处理意见和整改措施，由财经监督检查机构召开检查人员会议集体讨论，统一违规定性和处理意见，并报财政局研究决定后下达财政检查处理、处罚决定书。
四、完善监督检查与财政业务信息互通平台，实行信息共享
建立检查信息全面收集制度，主要包括单位基础信息、收支总额、财政性资金管理使用、财政改革措施执行、会计信息质量、内部控制制度、国有资产管理等情况，全面反映被查单位的管理全貌；建立检查信息全面报告制度，检查组对收集的检查信息要全部带回，深入分析，全面报告，不得隐瞒不报或有选择上报；建立检查与业务信息共享制度，财政业务科（股、室）在下达指标文件或办理重大支出拨款时，应同时将文件抄送或将有关情况通报给财经监督检查机构，财经监督检查机构在检查过程中发现的问题、作出的处理和提出的建议，应及时反馈给业务科（股、室），为业务科（股、室）进一步加强管理，采取必要的补救、改进措施提供依据和参考；积极探索对财政监督检查中发现的违法乱纪问题进行披露的制度，提高财政监督的权威性、及时性和有效性。
五、完善执法质量内部控制机制，提高执法质量
建立检查复核制度，在财经监督检查机构内部指定专门科（股、室）或专门人员负责检查复核，加强对检查程序、检查内容、检查证据、检查处理依据等合法性的复核；制订检查处理与处罚流转程序，建立起从制订检查计划、下达检查通知，到作出处理、处罚决定、立卷归档检查资料等一整套工作流转制度，规范检查行为；建立重大情况事前报告制度，在检查中遇到重大阻碍或发现重大违纪问题和重大线索，检查组应及时向财经监督检查机构领导报告，再由财经监督检查机构领导视情向财政局领导报告。
县（市、区）财经监督检查机构作出的检查处理、处罚决定，应同时抄报市财经监督检查办公室，市财经监督检查办公室要加强审查，杜绝涉及财经监督检查行政复议案件的发生。
六、加强财政监督检查机构和队伍建设，提高执法水平
为全面履行财政监督检查职能，加大对重大惠民政策、重大项目资金的监督检查，各级财政部门要按照省财政厅的要求，提出整合财经监督检查机构职能的意见。财经监督检查人员要进一步加强政治业务学习，特别是新出台的财经法律法规，要掌握条款，加深理解，提高检查职业敏感性和违纪问题查处判断能力。要进一步加强对检查信息的处理分析，充分利用检查收集的第一手资料，深入分析财经领域违纪问题出现的深层原因，找出日常管理中的薄弱环节，有针对性地提出改进的办法和措施，为各级领导决策当好参谋助手。要进一步培养爱岗敬业、廉洁奉公、依法监督的工作作风，善于发现问题，敢于坚持原则，为财政事业保驾护航。各级领导要进一步关心财经监督检查机构队伍建设，充实监督检查人员，保证必要的监督检查经费。各部门、单位要进一步支持配合财经监督检查工作，共同维护好我市良好的财经秩序。
七、20XX年财政监督检查工作重点
（一）中央扩大内需项目资金使用情况的检查；
（二）民生工程专项资金使用情况的检查；
（三）强农惠农专项资金使用情况的检查；
（四）重点企业（单位）非税收入征缴情况的检查；
（五）救灾专项资金使用情况的检查；
（六）会计信息质量检查的检查；
（七）《政府采购法》执行情况的检查。
会计监督检查整改报告 6
根据横县审计局《对20xx年度横县本级一级预算单位部分重点事项专项审计调查的通知》（横审通〔20xx〕9号）精神，横县审计局从20xx年5月22日至20xx年7月20日对我单位开展20xx年度横县一级预算单位部分重点事项进行专项审计调查。我单位20xx年8月24日收到横县审计局审计报告（横审调报〔20xx〕1号）后，我局开展对部门预算安排的项目支出为0，预算执行率为0的整改工作部署。现将我单位落实整改的情况报告如下:
一、审计（或审计调查）发现存在的问题
（一）其他优抚支出经费1400000元，是部分退役军人养老保险的项目支出为0，预算执行率为0。
（二）自主就业补助经费1810000元，是发放20xx年的退役士兵自主就业补助金的项目支出为0，预算执行率为0。
（三）部分优抚对象数据核查和管理工作经费978787元的项目支出为0，预算执行率为0。
二、整改情况
（一）督促各股室、二层单位预算编制更为科学合理，提升项目预算支出的及时性和有效性，避免不必要的资金浪费。
（二）合理利用项目资金，严格规范各类收支行为，提高项目支出预算执行率。
（三）完善项目管理机制，健全项目建设责任制，严格落实重点项目督促检查制度，及时协调解决项目实施过程中的`困难和问题。
三、下一步工作计划
（一）规范预算编制、审核，合理配置财政资金，二层单位作为预算编制基层单位，在编制项目预算，尤其是阶段性项目预算时，应坚持全员参与的理念，编制预算草案，要求项目有充分的立项依据、详细的实施方案、明确的支出内容、具体的支出计划、合理的绩效目标等，重大预算项目应实行单位领导班子集体决策。
（二）抓好重点项目的督查落实。通过日常督查，对项目进度进行跟踪，及时发现和协调解决项目工作中存在的困难和问题。
会计监督检查整改报告 7
为进一步加强财政资金治理，严肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务治理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全完整，依照《xx市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知》(xx[20xx]xx号)文件的要求，xx镇对20xx年度财政财务收支及资金治理使用情况进行一次全面的大检查，具体情况如下:
一、加强领导，精心组织
财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时刻及工作要求。严格按照“通知”要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆满完成财务大检查自检自查工作任务。
二、差不多情况及自查结论
(一)财务机构和人员设置情况
1、xx镇单独设置会计机构，执行《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，有会计人员xx人，其中大学本科学历xx人，高中学历xx人，有xx人具有初级会计职称，不存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施教育。
2、会计岗位设置情况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案治理岗位、微机治理(核算)岗位、出纳岗位。
3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料符合规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。
(二)内部操纵制度建立情况
1、岗位职责。依照上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职责;社会保障资金治理岗位职责;基建财务治理岗位职责;统计评价治理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府采购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案治理职责;财务统管岗位职责;稽查岗位;内部审计岗位;微机治理岗位。
2、治理制度。治理制度有印章治理制度;会计档案治理制度;账户和银行对账治理制度;资金收入、支出治理;资金申请、审批、核销、结账治理;专项资金治理制度;政府采购治理;财务公开制度;固定资产治理;教育经费及农村义务教育经费使用治理;行政咨询责方法实施细则、首咨询首办责任实施细则、限时办结制实施细则。
通过财务治理规定、内部操纵会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和异常预警通知)的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分不保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。
(三)财政预决算执行及收支情况
1、地点财政一般预算收入执行情况。
20xx年，全年完成一般预算收入xx万元，为年初预算数xx万元的xx%，较上年完成的xx万元增收xx万元，增长xx%。
2、地点财政一般预算支出情况
20xx年，地点一般预算支出xx万元，比上年增支xx万元，增xx%。其中上级专款形成的支出xx万元，比上年xx万元增支xx万元，增xx%。
3、一般预算平衡情况
地点一般预算收入xx万元，加上级补助xx万元,加上年结余xx万元，收入总计xx万元;一般预算支出xx万元，加上解支出xx万元，支出总计xx万元;收支相抵，全镇财政年终滚存结余xx万元(本年结余xx万元)。
4、基金收支及平衡情况
本年收入xx万元(上级专款)，本年安排支出xx万元，年末无结余。
(四)预算外资金收支情况
上年预算外资金结余xx元。20xx年预算外资金收入xx元(一般预算外资金收入xx元，统筹资金收入xx元)，20xx年预算外资金支出xx元(一般预算外支出xx元，统筹资金支出xx元)，年末累计预算外资金结余xx元，其中:专项资金结余xx元，一般预算外资金结余xx元，统筹资金结余xx元。
(五)自查结论
1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入咨询题。
2、无擅自占用、使用和处置国有资产等咨询题。
3、无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等咨询题。
4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等咨询题。
5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等咨询题。
6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等咨询题。
7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等咨询题。
8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等咨询题。
9、无擅自开立、使用账户等咨询题。
三、存在的咨询题及处理意见
(一)会计基础规范化建设中存在以下咨询题:
1、有记账凭证签章不全的现象。
2、有记账凭证摘要不清晰地情况。
3、有部分附件单据未盖附件章。
4、不注重业务处理的细节。
处理意见:从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。
(二)单位往来款项中存在的咨询题
1、债权债务数额大，性质不清。
2、长期挂账，大部分是统管往常形成的。
3、财统办文体类原会计账务移交不清，往来款不明。
处理意见:对债权债务进行清理，区不性质，采取经济及法律手段清收，防止国有资产流失。
(三)工程治理中合同治理、招投标、工作监理治理薄弱。
处理意见:加大工程治理的`学习、宣传、加强监管力度。
(四)会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除总预算、预算外实行会计电算化外，其余均为手工记账。
处理意见:依照实际情况逐步全面推进会计电算化工作，并建立与之相适应的信息系统治理制度。
(五)监管中痕迹治理和规范化治理咨询题
1、补助性资金和项目资金的治理中，已按有关要求进行事前、事后公示，但没有注重图片信息的收集、整理工作，缺少治理痕迹。
2、补助性资金和项目资金的监管中，按有关要求已采取不同形式对要紧环节进行监管，但未形成规范的表格材料。
处理意见:严格按照《财政部关于切实加强乡镇财政资金监管工作的指导意见》和《财政部关于印发乡镇财政资金监管工作方法和流程的通知》建立规范的监管台账和进行公开公示痕迹资料收集、整理工作。
会计监督检查整改报告 8
为了进一步加强学校财务管理，规范财经行为，提高财经使用效益，完善财务监督，充分发挥财务工作在学校培训教学工作中的重要作用，促进农场各学校工作能更好更快地开展。按区培训局《关于开展全区中学校财务规范化检查的通知》的文件精神，农场培训总支高度重视，成立专班，于20xx年4月21日开头，在全场学校范围内开展自查自纠活动，现将状况总如下：
一、自查过程与果
自查过程分为三个阶段进行。
(一)动员部署阶段(4月21日22日)
1、制定实施方案，成立专班。总支召开"财务规范化检查活动领导小组，会议研究"财务规范化管理活动的开展，制定《武湖农场培训总支财务规范化检查实施方案》，并依据《关于开展全区中学校财务规范化检查的通知》要求的10项内容，责任到人，明确要求。
2、宣扬发动。召开"财务规范化检查活动动员大会，部署工作，加强宣扬，营造氛围。
3、学习讨论。组织农场各学校校长、书记认真学习区有关文件精神，学习《武湖农场培训总支财务规范化检查实施方案》，开展以"财务规范化检查为主题的专题会，明确"财务规范化检查活动的目的、意义、内容和要求，提高思想熟识，积极自觉地参与活动。
(二)组织实施阶段(4月23日25日)
1、自查自纠。总支核算点及各农场所属各学校认真对比《关于开展全区中学校财务规范化检查的通知》要求及个重点问题，全面、客观地分析现状，认真开展自查自纠，撰写自查报告。
2、建章建制。农场各学校针对自身管理存在的薄弱环节，进一步修订和完善现行的规章制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等，使学校管理充分体现人性化、规范化、科学化。
3、督导检查。农场培训总支依据有关方案，参照区督导检查方式，形成自己的督导检查制度，把握动态、查找问题、发觉典型。
4、重点整改。总支依据督导检查的果，针对还存在的问题，分析缘由，制定整改方案，完善整改措施，落实整改责任，切实解决实际问题。
5、监督评议。总支聘请培训行风监督员10名(社区代表、家长代表、同学代表)，形成第三方力气监督反馈机制。对违规行为必需监督整改到位，情节严峻、影响恶劣的严格依据有关规定实行责任追究，对有严峻违规行为的要依照有关规定进行处分。
6、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入培训绩效目标管理，年底，对各项工作的评估都要合此项工作状况进行。
(三)分析总阶段(4月26日27日)
1、全面总。总支核算点于5月1日前将本单位"财务规范化检查活动的开展状况、阅历和体会进行全面认真地总和评估，并向培训局财务审计科交书面总材料。
2、阅历交流。农场培训总支组织场内阅历交流活动，推介先进阅历，树立典型。
3、分析总。培训总支对在"财务规范化检查活动中表现突出的优秀的学校进行表彰，并在全场范围内作阅历交流。
自查果：
依据区培训局文件规定，农场各学校按总支核算点要求通过深化自查，各学校财务管理均依据国家有关财经法规来执行，收入、支出全总纳入核算点法定帐目统一核算，未侵点、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的`"小金库。
1、依据上级财务管理的有关政策和法规，农场中学校核算点及各学校都建有严格的财务及财产管理制度，并做到了责任到人，落实到位，没有违规操作的现象。农场10所学校均按规定编制，执行20xx年预算，都严格按月编制会计报表。
2、严格按财政局、培训局的有关要求和各学校实际编制了学校收支预算，学校的一些重大收支，事前都召开了校委会，事后都进行了常规公示，假如因工作事特殊状况的必要面要变更预算，则依据相关审批手续进行变更，没有擅自修改和变动现象。
3、依照校产管理制度的规定，各单位全部的财产都登记造册，做到专人管理，因学校必要而购置或使用的，都有教代会或老师代表参与的校委会的审查通过。对于重大资产购买或是涉及基建项目的支出，都附有合同、算表和其他的相关材料。10所学校都能严格执行专款专用原则，没有挪作他用。
4、严格执行支出审批制度，全部大额支出都事前召开了校委会，事后进行了常规公示，各学校每年在教代会或是全体老师会上都作了财务报告，并获得了通过，接受财经审查小组的监督。
5、各学校都严格加强预算内、外资金的管理。预算处的收入全额缴入财政专户，严格执行了"一票三证，"收支两条线，全部款项支出，均全部使用省财政部门统一制定的财政收据。没有呈现公款私存的现象。
6、依据财政集中支付要求，现金管理实行备用金制度，依据现金管理有关规定，农场培训总支及农场所属学校均严格依据财务制度执行，核算点严格监管各校财政资金的支出，没有以任何形式进行私存私放。
7、农场各中、学校都能做到帐目清楚，手续齐全。各校均无私设"小金库和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清楚。
8、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务轨制，无乱之滥用和铺张铺张等现象。对于大额款项支出，均有经由经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、算表和其他相关材料。
9、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。
10、作为财务核算点，严格按规定办理支付各学校的帐务，能规范办理各种支付业务和帐务处理，能准时向各学校反馈财务信息。
二、阅历与做法
积极开展"财务规范化检查工作是全面贯彻党的十七大精神，落实科学发展观，严峻财经纪律，规范财经行为，提高资金使效益的一项重大举措。农场培训总支认真依据区培训局《关于开展全区中学校财务规范化检查的通知》的相关要求，深化推动财经管理制度化、规范化、精细化，促进培训事业又好又快进展，办好人民满足的培训。
1、宣扬发动，统一思想。自黄陂区培训局分别召开财务规范化检查的工作会后，农场总支快速召开了班子成员会和全体校长、书记会。深化学习了区培训局《关于开展全区中学校财务规范化检查的通知》。总支书记刘斌要求大家认真学习有关文件和会议精神，正确熟识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项检查工作，明确财务规范化工作是深化贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是培训和疼惜干部的必要。要求大家，对比"自查自纠表认真开展自查自纠，做到不走过场，不留死角，准时发觉和解决存在的问题。
2、成立专班，明确责任。
成立武湖农场培训总支财务规范自查自纠专项治理工作领导小组：
组长：
成员：
农场所属学校按总支方案要求也相应成立财务规范专项治理工作小组，制定工作方案，实行工作责任制。总务室，财会室均按区培训局文件要求在各校范围内开展自查自纠，发觉问题准时整改。
3、广泛宣扬，形成氛围。通过办专栏、挂横幅、广播、黑板报等措施，在整个校内内，让全体教职员工都能了解财务规范化检查的内容，对比自身可以更好地查找问题。通过广泛地宣扬，全体老师对财务规范化的目的、意义有了全面地熟识，廉洁从教的行为得到增加。与此同时，各学校召开家长会广泛听取看法，深化了解学校工作中的不足，积极争取家长和同学的协作，强化工作的针对性和实效性。
4、对比要求，自查自纠
对比区培训局工作文件精神及"财务规范化检查中的10项内容，积极开展自查自纠活动。
三、问题及整改
通过农场培训总支专班和所属学校专班认真细致的清理检查，目前虽然尚未发觉违规违纪的现象，但通过清理检查，进一步加强了我场各学校财务规范化管理，严峻了财经纪律，加强了对各学校领导干部的法制培训，强化了财务监管职能，确保了各项资金收之合法，用之有据，查之有凭，使用更加科学、规范。在自查、自纠活动中，我们也发觉，为了便利各学校报帐，在没有违背大原则地前提下，对于较小额帐目，我们间或开绿灯，没有严格按规定执行，造成财务管理上的不够规范、严谨。对比本次检查，我们知晓其中不妥，今日将确定加以改正。
在今后的工作中，我们将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总财务管理中存在的问题，并认真做好整改，力争做到清理工作不留死角，进一步规范财务管理，完善财务工作。
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