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修理费管理制度(通用13篇)
在现在社会,越来越多地方需要用到制度,制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则,也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。拟起制度来就毫无头绪?以下是小编为大家整理的修理费管理制度,欢迎阅读与收藏。
修理费管理制度 1
第一章总则
第一条为加强和规范中国石化润滑油济南分公司(以下简称“公司”)修理费的使用管理,在确保设备安全稳定运行的前提下,合理用好修理费用,不断提高公司的综合经济效益。根据润滑油公司《修理费用管理制度》和《修理项目招投标、询比价实施细则》以及结合16949认证和内控制度要求,特制定本管理制度。
第二条各部门要提高修理成本管理意识,切实做到“应修必修,修必修好,既要防止失修,又要避免过剩维修”,保证修理质量,优化施工管理,降低修理成本。
第三条名词解释
固定资产是指使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,使用年限2年以上的,也应当作为固定资产。
固定资产修理包括固定资产大修和维修,大修指对固定资产进行局部更新或更换一套(台)设备或设施的主要部件、附属设备、配件或生产装置停工检修等。维修指日常生产经营活动中对固定资产进行的消除缺陷,保证其正常发挥性能的修理。
修理费是固定资产修理使用的专项资金。房屋装修及不属于固定资产的维修(如:办公家具等)不能使用维修费用。
使用单位指生产中心、销售中心、综合办公室、财务部、安全生产技术部。
维保单位是指已经与公司签有长年维修保养合同的单位。
第四条管理职责
安全生产技术部是公司修理费的主管部门,负责对设备修理及修理费的全面管理。对润滑油公司审定的修理费用总额统一平、安排使用,严格控制。配合财务做好修理费用的入帐工作。对修理费支出进行审核和统计。每季度组织召开一次修理费用工作分析会,12月份对全年维修工作进行总结。
设备管理岗位:建立健全固定资产运行情况管理档案,并具此审核各单位的月(年)度修理计划需求。编制和上报修理计划、备品备件计划和修理费用使用计划,以及各项临时修理计划的审批和上报工作。
负责按照《润滑油公司修理项目招投标、询比价实施细则》及内控制度要求,对所有维修项目组织进行招投标或询比价,并签定相应维修合同或协议。
负责“检修任务单下达、技术交底、项目变更,并及时办理交工验收手续。
负责对所有检修项目结算书的工程量进行审核和复核,督促办理工程结算。
配合财务部门做好所有修理费的结算报销,做好修理费用的入帐,协助财务部门做好年末修理费的暂估入帐。
将每年修理费用使用情况向公司领导写出分析报告。
固定资产管理岗位:负责按照“检修任务单”落实修理项目的实施,参与技术交底、项目变更。
负责隐蔽前的检查、现场施工管理和协调。负责维修后更换下的备品配件的复核及处置。
负责与使用单位一起,对所进行的检维修项目进行质量检查和工程量签证的复核,并督促办理交工验收手续。具体包括:生产中心和储运中心的所有检维修项目,综合办公室负责的办公楼、空调、汽车、复印机等,以及计算机管理岗位负责的计算机、信息网络等设施的维修。
计算机管理岗位:负责计算机、信息网络性质的固定资产的日常维护与管理,建立健全上述固定资产运行情况管理档案。
根据计算机、信息网络等设施的运行情况,编制好月(年)度修理计划及备品备件计划。计划要做到科学、准确,避免过剩维修,尽量降低修理费用。修理计划和备品备件计划须经部门负责人签字,主管(修理费用的)经理审批,报设备管理岗位。
负责按照“检修任务单”落实修理项目的实施,组织使用单位和固定资产管理岗位,对检维修项目进行检查、验收、签证。
负责检查落实维修后更换下的备品配件,列出清单,并一同交与安全生产技术部固定资产管理岗位复核。注:更换下的备品配件,施工单位不得带走。
供应管理岗位:要保证各项修理活动正常开展,努力提高设备、材料、备品配件的采购质量,应优先选用中石化物资上网单位产品,降低采购成本,货比三家,优质优价,对超计划或无计划的不予以采购。按时参加修理费用工作分析会。
第五条生产中心是生产设施的主要使用单位,负责对其进行日常维护与管理,建立健全所属固定资产运行情况管理档案。
根据所属固定资产运行情况,编制好本部门的月(年)度修理计划及备品备件计划。计划要做到科学、准确,避免过剩维修,尽量降低修理费用。修理计划和备品备件计划须经部门负责人签字,主管(修理费用的)经理审批。对于生产急需进行抢修的项目,可经主管经理批准后先行实施,但必须在事后一周内补报计划。
负责按照“检修任务单”落实修理项目的实施,搞好现场的施工管理。负责本部门检维修项目的检查、验收、签证。
负责检查落实维修后更换下的备品配件,列出清单,并一同交与固定资产管理岗位复核。
第六条储运中心是生产及辅助生产设施的主要使用单位,负责对其进行日常维护与管理,建立健全所属固定资产运行情况管理档案。
根据所属固定资产运行情况,编制好本部门的月(年)度修理计划及备品备件计划。计划要做到科学、准确,避免过剩维修,尽量降低修理费用。修理计划和备品备件计划须经部门负责人签字,主管(修理费用的)经理审批。对于生产急需进行抢修的项目,可经主管经理批准后先行实施,但必须在事后一周内补报计划。
负责按照“检修任务单”落实修理项目的实施,搞好现场的施工管理。负责本部门检维修项目的检查、验收、签证。
负责检查落实维修后更换下的备品配件,列出清单,并一同交与固定资产管理岗位复核。
第七条综合办公室负责公司办公楼、生产中心办公楼、空调、汽车、复印机等的日常维护与管理。建立健全上述固定资产运行情况管理档案。
根据所属固定资产运行情况,编制好本部门的月(年)度修理计划及备品备件计划。计划要做到科学、准确,避免过剩维修,尽量降低修理费用。修理计划和备品备件计划须经部门负责人签字,主管(修理费用的)经理审批。对于急需进行抢修的项目(如汽车外出时发生的维修),可经主管经理同意后先行实施,但必须在事后一周内补报计划。
负责按照“检修任务单”落实修理项目的实施,搞好现场的施工管理。负责本部门检维修项目的检查、验收、签证。
负责检查落实维修后更换下的备品配件,列出清单,并一同交与安全生产技术部复核。注:更换下的备品配件回收,施工单位不得带走。
第八条财务部负责对修理费的使用进行核算和监控,并根据润滑油公司综合计划部下达的修理费使用计划,保证年度修理费总额所需资金的'落实。
按公司所签订的维修合同相关条款、润滑油公司批复的维修计划、“检修任务单”、工程签证(或设备维修与故障诊断卡)及结算资料等,按时结算修理费支出。
监督修理费用的开支,对超计划、无计划费用及不执行制度的不予以支付。
第二章费用管理
第九条修理费用是固定资产修理的专项基金,非修理费用一律不得在修理费中列入。各单位要理顺内部控制度流程,明确责任,严格规范各项资金的运作,对修理费的使用不得超支、挤占、挪用。
第十条安全生产技术部对润滑油公司综合计划部批准的年度修理费使用总额进行综合平和控制使用,不得突破总额指标。组织对修理项目施工方案的审查,出现计划外修理项目或费用超出预算时,必须报请公司主管经理,并上报润滑油公司综合计划部审核,润滑油公司主管经理批准后方能实施。
第十一条修理项目必须按照《润滑油公司修理项目招投标、询比价实施细则》进行,合同估算价在300万元及以上的修理项目,由集团公司审批、备案后组织招标;合同估算价在50万元以上的或虽在50万元以下,但列入润滑油公司重点修理项目的,在润滑油公司综合计划部的监督、指导下进行招标;上述条款以下的所有修理项目,由安全生产技术部依据有关规定组织进行招投标或询比价。
第十二条各部门要认真执行修理项目计划,杜绝无合同施工的现象。修理项目合同要对工作量、技术要求、管理要求、工期、合同款、付款方式等进行明确规定。
第十三条建立施工单位管理挡案,审核其资质和资信,每一个项目完成后都要对施工单位的资信进行再评审及年度评申,对维保单位只进行年度评申。
第十四条财务部要会同安全生产技术部按照修理费预算计划做好修理费的控制工作,加强修理费的核算和统计,按安全生产技术部确认的修理费用结算审核单及时入帐。
第十五条安全生产技术部与财务部每月初对上月修理费的使用情况进行一次对接,核查修理费用计划的执行情况和财务支出情况。
第十六条为节约修理费用,各部门要认真搞好修旧利废工作。对检修、改造中替换下来的设备、零配件应组织有关技术人员进行认真鉴定,确有修理和使用价值的应认真组织修理,妥善保管好,以备使用。公司对节约利旧工作做出突出贡献的单位和个人给予适当奖励。
第十七条各单位要结合生产和设备运行的实际情况申报修理计划,项目要明确,隐含的工作要列示清楚。所需主要材料要逐项填写名称、规格、型号、数量、材质。特殊的价格昂贵的材料不得错报、漏报。土建工作量要报清楚具体的面积尺寸。项目施工过程中,有增减变更的情况,特别是增加工作量的要补报检维修计划并说明原因。临时性维修计划,除生产急需外,原则上不予安排,没有计划的项目不予结算。
第十八条各单位要严格规范工程签证(或设备维修与故障诊断卡),做到工作量签证与现场实际相符,施工图纸有增减变动工作量的要逐一标示清楚,由我方提供施工主材(阀门、管件等)和材料利旧使用的,我方现场管理人员应认真审核签证单,逐一标示注明。工程签证(或设备维修与故障诊断卡)由使用管理单位签字,固定资产管理岗位复核。
第十九条安全生产技术部对所有维修项目的工作量签证进行审核,并会同财务部对工作量签证进行不定期抽样检查核量,对工作量签证有明显误差、重复签证、多签,有甲方供料和利旧材料标示不清的,要与经济责任制挂钩进行扣奖,情节严重的要追究其相关责任。若出现上述情况检修施工单位应重新编写结算资料,顺延结算。
第三章附则
第二十条本制度与国家法律法规及上级制度不符时,以国家法律法规及上级制度为准。
第二十一条本制度由安全生产技术部负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起开始实行。
修理费管理制度 2
一、为了明确部门一般修理费的使用程序,实现一般修理费用的可控在控,根据我厂物资和费用管理的有关制度和要求,特制定本办法。
二、计划上报
1、每月23日以前,各班根据实际需要,将本班下月的维修材料和备件需用计划上报到分管专工,各班的需用计划要将材料和备件分开上报。(注:“材料”指通用的一般材料,“备件”指设备备件和专业性较强的材料)
2、各专工接到班组上报的需用计划后,要对其内容认真审阅,根据专业需要,进行补充和核减。经分管副主任审核批准并打印一份由分管副主任签字交到主任处,于25日前将备件计划在mis系统填报提交,将材料计划上交到材料员(暂定赵秀云)。
3、材料员接到各专工上报的材料计划后,对所有计划进行汇总,于27日前在mis系统填报提交。
4、部门主任在mis系统对专工和材料员提交的.计划进行审批和提交。
三、需用计划的落实和费用计划的上报
1、需用计划上报之后,各专工要及时与经营管理部和综合管理部等相关部门进行联系和督催,落实备件的定货和到货情况;必要时,通过分管副主任和主任进行联系和督催。在此基础上,各专工对下月要出库的备件费用进行预测统计,并将预测统计结果在月底前上报到部门主任。
2、需用计划上报之后,材料员要及时与经营管理部和综合管理部等相关部门进行联系和督催,落实材料的定货和到货情况;必要时,通过分管专工、副主任和主任进行联系和督催。在此基础上,材料员对下月要出库的材料费用进行预测统计,并将预测统计结果在月底前上报到部门主任。
3、各专工对备件费用计划的预测要准确,费用计划总额与实际发生费用之间的差值不能超过费用计划总额的10%。
4、材料员对材料费用计划的预测要准确,费用计划总额与实际发生费用之间的差值不能超过费用计划总额的10%。
四、备件和材料的入库验收
1、备件和材料到货后,分管专工要及时组织有关人员进行入库验收,并在mis系统签名提交。
2、备件和材料的验收一定要认真仔细,防止不合格产品的进入。
五、备件和材料的出库
1、备件和材料入库验收后,材料员要及时组织办理出库。
2、物资出库时,由材料员在mis系统填写领料单,部门主任审批。
六、备件和材料的二级库管理
1、备件和材料进入二级库后,由各班班长进行领用。
2、各班长在填报二级库领料单时要在备注栏内注明所领用物品的用途。
3、二级库领料单的审批由各分管理副主任负责,必要时由主任审批。
七、备件和材料的班组管理
1、备件和材料领回到班组后,班组要建立台帐进行登记,对于物资的领用人、领用数量、领用时间、用途等要有详细准确的记录。
2、班组要建立相应的物资管理制度,班组人员要严格遵守制度规定,确保物资的合理使用,防止不明流失。
八、本办法从即日起执行。本办法的解释权属设备维护部,本部有权对违犯制度的人员进行处理。
修理费管理制度 3
一、目的
为了规范修理费用的管理,确保修理费用的合理使用和有效控制,提高修理服务的质量,特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内部所有部门与修理相关的费用管理,包括但不限于设备、车辆及设施的维护和修理。
三、管理职责
财务部:负责修理费用的审核、报销和记账工作。
各部门:负责日常修理费用的申请、使用及记录,确保费用的合理性。
维修管理部门:负责修理工作的具体实施及费用的初步审核。
四、修理费用的申请与审批
申请流程:
各部门在发现设备、车辆及其他设施需要修理时,应向维修管理部门提交维修申请,包括修理的原因、预计费用及维修方案。
维修管理部门对申请进行初步审核后,填写《修理申请表》,送交财务部审核。
审批权限:
费用在500元以下的,部门主管可直接批准。
费用在500元至5000元的,需财务部审核并由总经理批准。
费用超过5000元的,需提交董事会审议批准。
五、修理费用的报销
报销流程:
完成修理后,维修管理部门必须提供相应的`修理记录和发票,填写《修理费用报销单》,并附上维修申请表和相关材料。
财务部对报销单进行审核,确认无误后予以报销。
费用控制:
所有修理费用必须及时记录,并按照公司财务制度进行管理。
每个部门应每季度提交一次修理费用统计报表,财务部进行汇总分析。
六、修理费用的管理和监督
定期审计:
财务部应定期对修理费用的使用情况进行审计,确保费用的合规性和合理性。
发现异常情况应及时报告并采取措施进行调整。
绩效考核:
各部门应定期总结修理费用的使用情况,将其纳入部门绩效考核,激励部门合理控制维修费用。
七、附则
制度解释:本制度由财务部负责解释和修订。
实施时间:本制度自发布之日起生效。
修理费管理制度 4
一、制度目的
规范修理费用的申请、审批、使用和管理,确保修理费用使用的合理性、透明性和合规性,提高修理管理工作的效率。
二、适用范围
适用于公司/机构内所有设备、设施的修理费用管理。
三、修理费用的定义
修理费用是指为维护和修理公司资产(如设备、车辆、房产等)而发生的各类费用。
四、修理费用管理流程
申请流程
维修需求提出:部门负责人或相关人员发现设备故障后,应立即填写维修申请表,由主管领导签字确认。
备注内容包括:设备名称、故障现象、修理原因、请求维修的'紧急程度等。
审核流程
维修申请表递交至行政/资产管理部门审核。审核内容包括设备修理必要性、预计费用合理性等。
在审核过程中,若需进一步确认,可委派相关专业人员进行现场确认。
预算及审批
审核通过后,将维修项目纳入预算,进行修理费用的预算控制。
大于预算限额的修理项目需经高层领导审批。
实施流程
审批通过后,指定合格的维修单位进行修理,并督促其按照约定时间完成修理工作。
维修单位需在修理完毕后提供详细的费用清单及相关发票。
费用报销
维修完成后,相关部门需填报费用报销申请,附上维修单据,报财务部门审核。
财务部门审核无误后,进行费用报销。
记录与反馈
各类修理费用的支出及其相关记录应完善归档,便于后续查询与评估。
维修实施后,相关部门需对修理效果进行反馈与评估,确保设备正常运转。
五、责任与义务
部门职责:各部门需对所负责设备的日常维护和维修提出建议,积极配合修理费用的管理和使用。
财务部门:负责修理费用的审核、报销及记录,并确保费用透明。
管理层:负责对维修费用的总体管理,合理分配资源,确保及时修理。
六、附则
本制度自公布之日起实施,由行政部门负责解释和修订。
对于违反本制度的行为,将按照公司相关规章制度予以处理。
修理费管理制度 5
一、总则
目的:加强和规范公司修理费的使用管理,确保设备安全、稳定、长周期运行,提高修理费用的使用效率和综合经济效益。
定义:修理费是指在用固定资产在使用过程中,为恢复或维持其原有性能和能力所发生的、直接在成本费用中列支的费用。
二、管理职责
公司层面:负责核定、下达各单位年度修理费指标,并检查、监督、考核修理费的使用情况。
设备管理部门:作为修理费使用归口的管理部门,负责按公司批复的年度修理费指标,统一平衡、控制使用,加强修理费的预算管理,制定修理费使用管理的绩效考核指标,并监督检查本单位修理费的使用情况。
物资装备部:根据设备管理部提交的物资需求计划,及时组织采购,降低采购成本。
审计部和监察部:对修理费使用的合理性和合法性进行审计和监督,防止挤占、挪用和滥用修理费的情况发生。
三、使用管理
使用范围:修理费应专项用于设备资产的修理、维护和检测等费用,不得超出规定范围。基建、技改、更新、零购等资本性支出项目严禁使用修理费。
管理要求:
加强修理费使用管理,提倡科学检修,优化检修方案,降低修理成本。
各单位应严格控制修理费的使用范围,加强修理费的.预算管理,定期分析、检查修理费的使用情况。
对修理费使用进行跟踪管理,从修理项目立项审查到项目实施过程中的设计、材料采购、修理施工、修理结算实行全过程控制管理。
四、修理计划与预算
修理计划:各单位必须认真编制修理计划,做到计划检修与日常维护相结合、定期检测与按需修理相结合。
预算管理:公司根据生产经营总体安排,划定装置停车检修、日常检修和维护维修的内容范围,并确定相应费用。各单位应按预算指标进行层层责任分解,严格控制修理费的使用。
五、监督、检查和考核
监督检查:公司结合设备检查等对各单位的修理费使用情况进行监督、检查,确保修理费使用的合规性和有效性。
考核与奖惩:根据修理费使用管理的绩效考核指标,对各单位进行考核,并根据考核结果进行奖惩。
六、附则
解释权:本制度的解释权归公司所有。
生效日期:本制度自发布之日起生效。
修理费管理制度 6
一、目的
为规范公司修理费用的管理,确保修理活动的有效性和透明度,减少不必要的支出,特制定此制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有部门和员工,涉及设备、设施的修理及相关费用的报销和管理。
三、修理费管理职责
部门负责人:负责本部门修理费用的审核及预算管理。
财务部门:负责修理费用的'审核、记录和报销。
维修人员:负责维修工作的实施,提供详细的维修记录和费用清单。
四、修理费用报销流程
申请:
发现设备故障或设施损坏后,由使用人填写《修理申请表》,并明确维修内容及原因。
申请表需由部门负责人签字确认。
维修实施:
根据申请,安排专业人员进行修理。
维修完成后,维修人员需填写《维修记录表》,包括维修内容、所需材料、实际费用等。
费用报销:
维修人员将《维修记录表》及相关票据提交给财务部门。
财务部门对票据及费用进行审核,确保费用合理合规。
费用核算:
所有修理费用需按月汇总,报部门负责人审核,之后提交至财务部门进行账务处理。
五、修理费用控制
预算管理:
每年各部门需根据设备使用情况、维修历史等审核编制年度修理预算,报告给财务部门审核。
费用分析:
财务部门应定期对修理费用进行分析,生成报告,供管理层参考,发现异常情况及时处理。
修理供应商管理:
对外聘维修机构进行资质审核,确保其维修质量与费用的合理性。
建立修理供应商档案,评估其服务和价格,以便进行合理选择。
六、奖惩措施
奖励:
对于遵循修理费管理制度、节约修理费用的部门或个人给予适当的奖励,以鼓励其继续保持良好表现。
惩罚:
对故意隐瞒维修事项、虚报费用、私自选择非合格维修商等行为,视情节轻重给予相应的惩罚,包括警告、经济处罚等。
七、附则
本制度自发布之日起实施,若有修订,则及时通知所有员工。
任何员工对本制度有异议或建议,均可向人事部门反馈。
修理费管理制度 7
一、总则
目的
为加强公司修理费管理,规范修理费审批流程,合理控制修理成本,保障公司生产经营活动及各类设施设备的正常运行,特制定本管理制度。
适用范围
本制度适用于公司内部所有部门、车间及分支机构涉及的各类设备、设施、车辆等资产的修理费用管理。
二、修理费预算管理
预算编制
(1)各部门应在每年年末根据本部门所负责资产的使用状况、维修历史数据、下一年度的生产经营计划以及技术改造需求等因素,详细编制下一年度的修理费预算草案。预算草案应明确修理项目、预计修理时间、所需修理材料及零部件清单、人工费用估算等内容,并按照资产类别分别列示。
(2)设备管理部门负责汇总各部门提交的修理费预算草案,并结合公司整体设备状况、维修资源配置以及战略发展规划等进行综合平衡与审核。在审核过程中,应与各部门充分沟通,对预算草案中的不合理项目进行调整或修正,确保预算编制的科学性与合理性。
(3)财务部门依据公司的财务预算总体框架以及经营利润目标,对设备管理部门汇总审核后的修理费预算草案进行财务可行性分析与评估。重点审查预算编制的依据是否充分、数据计算是否准确、费用支出是否符合公司财务政策以及与其他相关预算(如资本性支出预算、生产成本预算等)是否协调一致等方面。经财务部门审核通过后的修理费预算草案,提交公司预算管理委员会审议。
预算审批
(1)公司预算管理委员会召开专门会议,对修理费预算草案进行审议。审议过程中,各部门负责人应就本部门预算编制情况进行详细汇报与说明,回答委员们提出的问题。预算管理委员会综合考虑公司的战略目标、财务状况、市场环境以及各部门的实际需求等因素,对修理费预算草案进行最终审定,并确定公司年度修理费预算总额及各部门的修理费预算分配额度。
(2)经公司预算管理委员会批准后的修理费预算,由财务部门下达至各部门执行,并作为年度内修理费支出控制与考核的依据。预算一经确定,原则上不得随意调整。如因特殊情况(如突发重大设备故障、生产工艺调整等)确需调整修理费预算的,必须由相关部门提出书面申请,详细说明调整原因、调整金额及对公司生产经营的影响等内容,经设备管理部门审核、财务部门评估后,报公司预算管理委员会批准后方可执行。
三、修理项目审批流程
日常维修项目
(1)当设备、设施或车辆等资产出现一般性故障需要进行维修时,使用部门应填写《修理项目申请表》,详细描述故障现象、发现时间、资产编号(如有)以及初步判断的故障原因等信息,并提交至本部门负责人审批。
(2)部门负责人对《修理项目申请表》进行审核,确认维修的必要性以及维修项目是否在本部门预算范围内。如审核通过,部门负责人签字确认后将申请表转至设备管理部门。
(3)设备管理部门接到申请表后,安排专业技术人员对故障资产进行现场检查与评估。技术人员根据检查结果确定具体的维修方案,包括维修所需的材料、零部件、人工工时以及预计维修费用等内容,并填写在《修理项目申请表》中。设备管理部门负责人对维修方案及费用进行审核,如无异议,签字批准后将申请表提交至财务部门。
(4)财务部门对《修理项目申请表》进行财务审核,主要审查维修费用是否符合公司财务制度、是否在预算额度内以及维修费用的计算是否准确等方面。审核通过后,财务部门签字确认并通知设备管理部门安排维修。
重大维修项目
(1)对于涉及金额较大(具体金额标准由公司根据实际情况确定)、维修技术复杂或对公司生产经营有重大影响的维修项目,在填写《修理项目申请表》并完成部门负责人审批后,需直接提交至设备管理部门。
(2)设备管理部门组织相关技术专家、维修人员以及使用部门代表等对重大维修项目进行联合评估与论证。评估论证内容包括维修项目的可行性、维修方案的优化选择、维修费用的预估及合理性分析、维修对生产进度的影响及应对措施等方面。根据评估论证结果,形成详细的`《重大维修项目评估报告》,并提交至公司领导班子会议审议。
(3)公司领导班子会议对《重大维修项目评估报告》进行讨论与决策,确定是否批准该维修项目。如批准,明确维修项目的责任部门、维修时间节点、质量要求以及预算控制额度等关键事项,并由公司领导签字确认。设备管理部门依据公司领导的决策意见,组织实施重大维修项目,并负责全程监督与协调。
(4)在重大维修项目实施过程中,如因实际情况需要对维修方案、预算金额或时间进度等进行调整的,必须重新提交申请并按照上述审批流程进行审批。
四、修理费结算管理
维修单位选择
(1)对于公司内部有维修能力的设备、设施等资产,原则上优先安排内部维修人员进行维修。内部维修部门应按照公司规定的维修流程与标准,及时、高效地完成维修任务,并确保维修质量。内部维修费用按照公司内部制定的成本核算与结算方式进行结算,结算价格应合理反映维修成本及合理利润。
(2)当内部维修力量无法满足维修需求或因技术、设备等原因不具备维修条件时,可选择外部专业维修单位进行维修。选择外部维修单位时,应遵循公开、公平、公正的原则,通过招标、询价、比选等方式确定维修单位。参与投标或报价的维修单位应具备相应的资质、技术实力、良好的信誉及丰富的维修经验。设备管理部门负责组织对外部维修单位的考察、筛选与评价工作,并建立外部维修单位信息库,对其维修服务质量、价格水平、响应速度等进行动态跟踪与管理。
费用结算审核
(1)维修项目完成后,维修单位应提交详细的维修费用清单及相关发票、维修记录、验收报告等结算资料至设备管理部门。设备管理部门对结算资料进行初步审核,主要检查维修项目是否按批准的方案实施、维修内容是否完整、维修费用计算是否正确以及结算资料是否齐全等方面。如发现问题或疑问,及时与维修单位沟通核实并要求其补充或修正。
(2)经设备管理部门初步审核通过后的结算资料,转至财务部门进行最终审核。财务部门依据公司财务制度、修理费预算以及相关合同约定等,对维修费用的合法性、合规性、合理性进行全面审查。重点审核发票的真实性与合规性、费用支出是否在预算范围内、结算价格是否与招标或询价结果一致、是否存在重复计费或不合理收费等情况。如审核无误,财务部门按照公司规定的付款流程办理修理费结算手续;如审核发现问题,财务部门将结算资料退回设备管理部门,并说明原因要求其重新处理。
付款方式与周期
(1)公司修理费的付款方式原则上采用银行转账或支票支付等非现金方式。对于首次合作或信誉状况一般的维修单位,可根据维修项目的重要性及金额大小,要求其提供一定比例(一般为 10% - 30%)的履约保证金或银行保函,以确保维修质量及售后服务的有效履行。在维修项目验收合格且质保期满后,如无质量问题,无息退还履约保证金或解除银行保函。
(2)修理费的付款周期根据合同约定及公司财务状况确定。一般情况下,在维修项目完成并验收合格后,根据维修单位提交的结算资料审核无误后,在x个工作日内支付维修费用的xx%;剩余部分作为质量保证金,在质保期满且无质量问题后,在x个工作日内支付完毕。如遇特殊情况(如维修单位提供了额外的优质服务、公司资金周转困难等),付款周期可适当调整,但需经双方协商一致并签订补充协议。
五、修理费核算与分析
核算科目设置
财务部门应在会计核算体系中设置专门的修理费核算科目,对修理费的发生情况进行明细分类核算。按照资产类别(如机器设备、运输设备、房屋建筑物等)、维修项目、维修单位等维度设置明细科目,以便准确记录与反映每一笔修理费用的支出情况,为修理费的统计分析与成本控制提供详细的数据支持。
费用归集与分配
在实际发生修理费用时,财务部门根据维修部门或维修单位提交的费用报销凭证及相关结算资料,按照预先设置的核算科目进行费用归集。对于涉及多个部门或资产共同受益的维修项目,应根据合理的分配标准(如资产原值比例、使用工时比例、受益面积比例等)将修理费用在相关部门或资产之间进行分配,确保修理费核算的准确性与合理性。
定期分析报告
财务部门应定期(每月或每季度)对修理费的发生情况进行统计分析,并编制修理费分析报告。分析报告应包括修理费预算执行情况对比分析(如预算完成率、实际支出与预算差异及原因分析等)、修理费结构分析(如不同资产类别修理费占比、日常维修与重大维修费用比例等)、修理费趋势分析(如修理费同比、环比变化情况及变动趋势预测等)以及与同行业修理费水平比较分析等内容。通过深入的数据分析,揭示修理费管理中存在的问题与潜在风险,为公司管理层提供决策参考依据,以便及时采取有效的成本控制措施,优化修理费管理流程与策略。
六、监督与考核
内部审计监督
公司内部审计部门应定期对修理费管理情况进行审计监督。审计内容包括修理费预算编制与执行的合规性、修理项目审批流程的完整性、维修单位选择的公正性、修理费结算的准确性以及相关内部控制制度的有效性等方面。通过审计监督,及时发现修理费管理过程中的违规行为、漏洞与薄弱环节,并提出整改建议与意见。对审计发现的重大问题,应按照公司规定追究相关部门及人员的责任,并将审计结果向公司管理层报告。
绩效考核挂钩
将修理费管理纳入公司各部门及相关人员的绩效考核体系。考核指标包括修理费预算控制指标(如预算完成率、预算节约率等)、维修质量指标(如维修后设备故障率、维修项目一次性验收合格率等)、维修及时性指标(如平均维修响应时间、平均维修周期等)以及维修成本降低指标(如单位资产修理费同比下降率等)等方面。根据各部门及人员在修理费管理工作中的实际表现,按照绩效考核制度进行考核评价,并将考核结果与薪酬调整、奖金发放、晋升晋级等挂钩,充分调动各部门及人员参与修理费管理的积极性与主动性,确保修理费管理制度的有效执行。
七、附则
本制度由公司财务部门负责解释与修订。
本制度自发布之日起施行。如有与本制度相抵触的原有规定,以本制度为准。
修理费管理制度 8
一、目的
为规范修理费用的管理与使用,提高资金使用效率,确保修理工作的及时性和有效性,特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有部门的修理费用管理,包括设备、设施等日常维护和突发修理的相关费用。
三、管理职责
财务部:负责修理费用的审核、记账及报销流程的管理。
各部门负责人:负责本部门修理费用的申请、使用和管理。
维修管理人员:负责维修工作的'具体实施,包括费用的测算与控制。
四、修理费用的申请与审批流程
申请流程:
各部门需填写《修理费用申请表》,详细说明修理内容、预计费用及修理理由。
申请表须由部门负责人签字后提交至财务部。
审批流程:
财务部对申请进行初步审核,必要时可以要求提供补充材料。
经财务部审核通过后,报送公司管理层最终审批。
预算管理:
各部门应在年度预算中预留修理费用,超出预算需另行申请。
五、费用使用与报销
费用使用:
经审批后,部门可按实际情况使用修理费用。所有费用须在审批范围内使用,超出部分需重新申请。
报销流程:
完成修理后,需填写《修理费用报销单》,附上相关发票或付款凭证。
报销单须由部门负责人签字,再次提交给财务部审核。
六、费用控制与监督
定期审计:
财务部定期对修理费用的使用情况进行审计,确保资金使用合规、有效。
考核机制:
各部门的修理费用管理将纳入年度考核,设定相应指标,促进节约意识。
违纪处理:
对于违反制度的行为,将视情况给予相应的处罚,包括但不限于资金的追回和责任人的警告处理。
七、附则
本制度自发布之日起实施,由财务部负责解释和修订。
各部门需根据本制度制定具体的执行细则,确保高效落实。
修理费管理制度 9
一、目的
为规范修理费管理,合理控制维修费用,确保设备、设施的正常运行,特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司所有设备和设施的维修管理,包括但不限于办公设备、生产设备、交通工具等。
三、管理职责
管理部门:负责修理费的预算、审核和报销。
使用部门:负责日常设备维护和维修申请,按规定提交维修需求。
维修单位:负责维修工作的'实施,提供维修费用报价及清单。
四、修理费管理流程
维修申请
使用部门发现设备故障后,填写《设备维修申请表》,详细说明故障情况及维修要求。
申请表需由部门负责人签字确认。
费用预算
管理部门审核维修申请,评估维修必要性,与维修单位进行沟通,获取维修费用预估。
对于超出预算范围的维修,需进行再次审批。
费用审核与执行
管理部门根据维修单位提供的费用清单进行审核。
确认无误后,安排维修单位进行维修。
维修记录
维修单位在完成维修后,需填写《维修记录表》,包括维修内容、费用明细、维修日期等信息。
使用部门负责签字确认维修效果。
费用报销
使用部门将费用清单、申请表、维修记录等相关材料整理齐全后,提交管理部门申请报销。
管理部门审核后,将报销材料送交财务部。
五、修理费用控制
年度预算
每年初,根据历史数据和设备使用情况制定修理维修费用预算。
费用标准
维修费用应遵循市场价格,未经批准,不得超预算。
定期评估
每季度对修理费用进行汇总分析,评估超支原因,并提出改进方案。
六、罚则
未按规定流程申请维修的部门:对未经审批进行的维修费用,管理部门不予报销。
未及时记录、报告设备故障的责任人:如因延误造成维修费用增加,将追究相应责任。
七、附则
本制度自发布之日起实施,由管理部门负责解释与修订。
本制度适时进行评估与更新,以确保其适用性和有效性。
修理费管理制度 10
一、总则
目的
为规范公司修理费的管理,合理控制修理成本,保障公司设备设施的正常运行和生产经营活动的顺利开展,特制定本管理制度。
适用范围
本制度适用于公司内部所有涉及设备、设施、车辆等资产修理所产生费用的管理。
二、修理费预算管理
预算编制
各部门应在每年年末根据本部门资产的使用状况、维修历史数据以及下一年度的生产经营计划,详细编制本部门的修理费预算申请表。申请表应包括资产名称、型号、购置时间、上次维修时间、预计维修项目、所需维修材料及配件清单、维修人工费用估算、维修时间安排等信息。
设备管理部门会同财务部门对各部门提交的修理费预算申请表进行汇总审核。审核过程中,结合公司整体预算安排、资产的实际运行状况以及市场维修价格水平,对各部门的预算申请进行合理性评估,并与各部门进行沟通协商,必要时进行调整。
经审核调整后的修理费预算草案提交公司管理层审批。审批通过后的修理费预算作为公司下一年度修理费支出的控制目标,并下达至各部门执行。
预算调整
在年度预算执行过程中,如因设备突发重大故障、生产工艺调整等特殊原因导致修理费预算需要调整时,由相关部门提出预算调整申请,详细说明调整原因、调整金额及对生产经营的影响。
设备管理部门和财务部门对预算调整申请进行联合审核,重点评估调整的必要性和合理性。审核通过后的预算调整申请报公司管理层审批,经批准后方可执行调整后的预算。
三、修理项目审批流程
小修项目(维修费用预计在xxx元以下)
由资产使用部门填写《修理项目申请表》,详细描述资产故障现象、维修需求及预计维修费用。申请表经资产使用部门负责人签字确认后,提交至设备管理部门。
设备管理部门对申请表进行审核,判断维修项目的合理性和必要性。对于符合要求的小修项目,设备管理部门直接安排维修人员进行维修,并在申请表上签署审批意见。
中修项目(维修费用预计在xxx元至xxx元之间)
资产使用部门填写《修理项目申请表》,并附上详细的维修方案(包括维修项目明细、所需维修材料及配件清单、维修时间安排、维修人员安排等)和维修费用预算明细。申请表经资产使用部门负责人签字后,依次提交至设备管理部门和财务部门。
设备管理部门对维修方案的技术可行性进行审核,财务部门对维修费用预算进行审核。审核通过后,由设备管理部门组织相关技术人员和财务人员对维修方案进行进一步优化和完善,并形成最终的中修项目实施方案。
中修项目实施方案报公司分管领导审批,审批通过后由设备管理部门组织实施。
大修项目(维修费用预计在xxx元以上)
对于大修项目,由资产使用部门会同设备管理部门组织专业技术人员对资产进行全面评估,制定详细的大修可行性研究报告。报告内容包括资产现状分析、大修的必要性、大修项目明细、所需维修材料及配件清单、维修时间安排、维修人员安排、大修费用预算明细以及大修后的预期效果评估等。
大修可行性研究报告依次经资产使用部门负责人、设备管理部门负责人、财务部门负责人签字确认后,提交公司管理层审批。
公司管理层组织相关部门和专家对大修可行性研究报告进行评审,根据评审意见确定是否批准大修项目。批准后的大修项目由设备管理部门按照公司重大项目管理流程组织实施,确保大修项目的质量、进度和成本控制。
四、修理费用报销与支付
费用报销
维修工作完成后,维修单位或维修人员应及时填写《修理费用报销单》,并附上维修发票、维修清单(包括维修项目、维修材料及配件使用情况、维修工时等详细信息)、《修理项目申请表》及相关审批文件等资料。
资产使用部门对维修费用报销单及相关资料进行初审,确认维修项目已按审批要求完成,维修费用计算准确无误后,在报销单上签字确认,并提交至设备管理部门。
设备管理部门对维修质量进行验收,验收合格后在报销单上签署验收意见,并提交至财务部门。
财务部门对报销单及相关资料进行审核,重点审核发票的真实性、合法性,维修费用是否在预算范围内,报销手续是否完备等。审核无误后,按照公司财务报销制度办理报销手续,将修理费用支付给维修单位或维修人员。
费用支付
修理费用原则上在维修项目验收合格且报销手续完备后的x个工作日内支付。对于金额较大的修理费用,可根据合同约定分期支付,但应在合同中明确规定支付的时间节点、支付比例及支付条件等。
财务部门在支付修理费用时,应严格按照公司的.资金审批权限和支付流程进行操作,确保资金的安全使用。
五、修理商管理
修理商选择
设备管理部门应建立修理商信息库,收集整理各类修理商的资质、信誉、技术水平、服务质量、维修价格等信息,并定期对修理商信息进行更新和维护。
对于重大维修项目或专业性较强的维修项目,应通过招标、询价、竞争性谈判等方式选择合适的修理商。在选择过程中,应综合考虑修理商的资质信誉、技术实力、维修报价、售后服务等因素,确保选择的修理商能够满足公司的维修需求,并提供优质、高效、经济的维修服务。
对于一般维修项目,可从修理商信息库中选择信誉良好、维修价格合理的修理商进行合作。但在合作前,仍需对修理商的相关资质和维修能力进行审核确认。
修理商评价
每次维修项目完成后,设备管理部门应组织资产使用部门、维修技术人员等相关人员对修理商的服务质量进行评价。评价内容包括维修质量、维修进度、维修人员素质、售后服务响应速度、维修价格合理性等方面。
根据评价结果,对修理商进行分级管理。对于服务质量优秀、信誉良好的修理商,可作为公司的长期合作伙伴,并在后续维修项目中优先考虑;对于服务质量较差、存在问题较多的修理商,应及时与其沟通反馈,要求其限期整改,如整改后仍不能满足要求,则将其从修理商信息库中删除,不再与其合作。
六、监督与考核
监督机制
财务部门负责对修理费的使用情况进行日常监督,定期对修理费支出明细进行统计分析,检查修理费用是否在预算范围内,报销手续是否完备,发票是否合法合规等,并将监督结果及时反馈给设备管理部门和公司管理层。
审计部门应定期对修理费管理情况进行内部审计,重点审计修理项目审批流程是否合规、修理费用核算是否准确、修理商选择是否公正透明、是否存在违规违纪行为等。审计结果应形成书面报告,报公司管理层审阅,并对审计发现的问题提出整改意见和建议。
考核机制
公司将修理费管理纳入各部门的绩效考核体系,对各部门的修理费预算执行情况、修理项目管理效果、维修成本控制情况等进行考核评价。
对于严格执行修理费管理制度,在预算控制范围内高效完成维修任务,有效降低维修成本的部门和个人,给予一定的奖励,如绩效加分、奖金激励等;对于违反修理费管理制度,导致修理费用超支、维修质量不合格、维修项目延误等问题的部门和个人,视情节轻重给予相应的处罚,如绩效扣分、警告、罚款等。
七、附则
本管理制度由设备管理部门会同财务部门负责解释和修订。
本管理制度自发布之日起施行。如有与本制度相抵触的其他规定,以本制度为准。
修理费管理制度 11
一、目的
规范修理费的支出管理,提高修理费用的使用效率,控制修理成本,确保财务透明,促进资源的合理配置。
二、适用范围
本制度适用于公司所有部门和员工,涉及所有设备、设施的修理与维护费用。
三、职责分工
财务部:负责修理费用的审核、报销及相关财务记录的管理。
设备管理部:负责设备的维护和修理需求的提出,监督修理过程。
各部门负责人:负责本部门设备的日常维护和报修申请。
四、修理费用申请流程
申请报修:
设备使用人员发现设备故障或需要修理时,应填写《修理申请表》,明确故障情况和修理建议。
申请表需由部门负责人审核签字。
费用评估与审核:
设备管理部接到申请后,进行现场评估,并提出修理方案及预算。
报告修理方案与预算后,由财务审批。
修理实施:
经财务批准后,设备管理部负责联系合格的维修单位进行修理。
在修理过程中,需保持与请求部门的信息沟通,确保恢复设备正常使用。
费用结算:
修理完成后,维修单位需提供正式发票和相关证明文件。
设备管理部核对发票与实际修理内容一致后,报财务部进行付款。
费用报销:
财务部对修理费用进行审核,符合规定的.及时支付,费用报销表需附上相关凭证。
五、费用预算与控制
年度预算:根据上年度修理费用及设备维护情况,各部门需提交下年度修理费用预算。
费用监控:财务部每季度对修理费用进行汇总和分析,发现费用异常时及时反馈,提出整改建议。
六、记录与档案管理
记录保存:所有修理申请表、费用发票、维修记录等资料应妥善保管,至少保存三年,以备审计和管理分析。
数据分析:定期对修理费用进行统计与分析,生成报表,帮助公司管理层了解设备使用效率和费用控制情况。
七、奖惩措施
激励措施:对因合理的设备保养和及时的故障报告而节省维修费用的部门给予一定奖励。
惩罚措施:对故意隐瞒设备故障、导致更大维修成本的个人或部门,将依据公司规章进行处理。
八、附则
本制度自公布之日起实施,由财务部负责解释和修订。定期评估制度的执行情况,确保制度的有效性和适应性。
修理费管理制度 12
一、目的
为规范和管理公司的修理费支出,确保修理费用的合理使用和报销流程的顺畅,提高财务管理的透明度和效率,特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司各部门的修理费申请、审批、报销及管理工作。
三、修理费的定义
修理费是指因公司设备、设施、车辆等出现故障或损坏而需要进行修理所产生的费用,包括但不限于材料费、人工费、运输费等。
四、修理费管理原则
合理性:修理费用的发生必须是合理的,符合公司的实际需求。
透明性:修理费用的申请、审批和报销过程应公开透明,接受内部审计。
合规性:所有费用应符合公司的财务制度及相关法律法规。
五、修理费的申请流程
申请人:发生故障的设备、设施的使用部门或人员。
填写申请表:申请人需填写《修理费申请表》,提供修理理由、预计费用以及修理单位等信息。
部门审核:部门主管审核申请表,确认修理的必要性和预算的.合理性。
提交财务审核:审核通过后,将申请表提交至财务部门进行审核。
六、修理费的审批流程
财务审核:财务部门对申请表进行审核,确保费用的合规和合理。
领导审批:财务审核通过后,需提交至相关部门领导或管理层审批。
记录备案:审核、审批通过后,财务部门需进行记录备案,确保信息的完整性。
七、修理费的报销流程
报销申请:修理完成后,申请人需填写《修理费报销申请表》,附上发票、收据等相关凭证。
审核:财务部门对报销申请进行审核,核对修理内容与费用,确保符合公司规定。
付款:审核无误后,财务部门按照公司付款流程进行支付。
八、修理费用的记录与分析
记录管理:财务部门定期对修理费用进行记录,形成年度、季度报告。
数据分析:对修理费用进行分析,找出费用高的原因,提出改进建议,以控制未来的修理成本。
九、制度的修订与管理
本制度自发布之日起实施,财务部门负责监督与实施,定期对本制度进行评估与修订,根据公司实际情况进行调整。
十、附则
本制度解释权归公司财务部门,未尽事宜按照公司相关规定执行。
修理费管理制度 13
一、目的
明确修理费用的管理流程和标准,提高资金使用效率,降低修理成本,确保各项修理费用的合理性和合规性。
二、适用范围
本制度适用于公司内部所有部门和员工在维修、修理活动中所产生的费用管理,包括但不限于设备、设施、车辆等的修理费用。
三、管理职责
财务部:负责修理费用的审核、报销和记录,同时对修理费的预算和控制进行监督。
各部门主管:负责本部门修理费用的管理和控制,审核修理申请的合理性。
维修人员或外部维修单位:负责具体的'修理工作,提供修理所需材料和服务的费用明细。
四、费用申请流程
申请提出:各部门在发现设备需要维修时,须填写《修理费用申请表》,详细说明维修内容、原因及预估费用。
部门审核:部门主管审核申请内容的合理性,并确认维修的必要性。
费用预算:如修理费用超过预设标准(例如500元),需提前报财务部进行预算审批。
五、费用审核和报销流程
提交审核:申请表经部门主管批准后,提交至财务部进行审核。
资料准备:维修完成后,维修单位需提供正式发票及详细费用清单。
费用审核:财务部对提供的发票和费用清单进行审核,确认费用真实、合理。
费用报销:审核无误后,财务部根据公司财务制度办理费用报销手续,及时将费用支付至申请部门。
六、记录与报告要求
记录保存:每次修理费用的相关文件(申请表、审核记录、发票等)需保存至少三年,以备审计和检查。
定期报告:财务部每季度需向管理层提交修理费用报表,分析费用产生的原因,提出改善建议。
七、违规处理
违规申请:对于不按照流程申请、审核的费用,财务部有权拒绝报销。
滥用修理费用:如发现有部门或个人故意虚报、造假,按照公司相关规定进行处理。
八、附则
本制度自发布之日起实施,修订时须经过主管领导审批。
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