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民办中学请购、报销制度
随着社会不断地进步，越来越多地方需要用到制度，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编为大家收集的民办中学请购、报销制度，希望对大家有所帮助。
民办中学请购、报销制度1
1、教学及办公所需物品，由财产保管员根据库存及实际需要情况，每月制订购货计划(填写请购单)，经总务主任批准后办理。
2、如因教学或办公需要请购计划外物品时，必须填写请购单，并按规定由核准部门主管申请，总务处核准后办理，未经核准的一律不予报销。
3、各组室所需物品应提前三天填写请购单，总务处在接到经批准的请购单之日起三天内力争办理完毕。(如市场售缺须及时向请购人说明情况)。特殊情况按急事急办原则处理。
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4、购物后，发票、物品必须经财产保管员验收签章。再由总务主任签字后由采购员向财会人员办理报销。所购物品不得直接交给请购人。
5、在验收物品时，发现所缺应及时查究，发生重大差错必须及时向校长汇报。
6、校财产保管员必须检查请购之物品有无重复库存，避免浪费。
民办中学请购、报销制度2
为了规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进学校教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》，结合我校的实际情况，特制定本制度：
一、财务报销票据原始凭证的要求
原始单据（发票）的一般要求：
1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（龙湾区河天镇第一小学）、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
4、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求
（一）财务报销审批权限
学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到总务处办理结算。
（二）财务报销基本手续及要求
1、教职工到总务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有通知等。
2、票据须分别由经办人、证明人签字，报账员审核，总务主任复核，校长审批。
3、报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在一排，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。
4、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的.用0补齐。
5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
（三）具体业务报销手续及要求
1、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由总务处填写《物资采购申请单》报校长审批后，统一由学校总务处安排购买。所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》一并到财务处报销。
2、差旅费的报销：
（1）教职员工的出差一律由学校安排批准，凭开会文件。
（2）出差人回校后一周内需到总务处办理结算手续，用蓝(黑)墨水笔填写“差旅费报销单”，数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有经手人、证明人、报账员审核，总务主任复核、校长的签名，将出差的车费报销单和住宿费发票按规定在“差旅费报销单”后左上角整齐粘贴好，并附出差通知和有关会议通知。；
（3）工作人员出差期间，出差费不分途中和住勤，每人每天标准为：区永中20元包干，状元30元包干，温州50元包干，外市按以乘公交车实际报销。已享受承办单位伙食（或补贴）不再享受出差补贴，实报实销，出租车发票一律不予报销；
（4）出差住宿费标准：出差时如确实需要住宿，根据上级有关文件按标准据实报销。
（5）“差旅费报销单”先经会计人员认真核对签字，再由校长审批，最后到总务处报销。职工出差返回后应于一周内办理核销手续，未按规定时间报销的，财务处可不予办理；
（6）如遇特殊情况（事情或时间紧急、涉及的出差地比较多、特事急办等）可临时租车（学校不承担安全连带责任），但所有租车须事先或临时征得校长同意，租车费用以当地实际价格为准。
3、教师学习、进修、培训费用的报销规定：
（1）经学校批准参加非学历学习、进修、培训的住宿费、报名费、考试费、书本费、学费、培训费等开支凭据全额报销，伙食、交通等补助费按规定执行。本地学员原则应回家食宿，不发伙食费补助。
（2）教师参加本人学历学习的费用学校不再给予报销。
民办中学请购、报销制度3
一、报销的基本程序及注意事项
（一）基本程序
1、凡出差报销，需分别填写《核算中心差旅费报销单》，所列项目应填写清楚。其中，大小写金额不得涂改、刮擦。
2、将有关原始票据整齐地粘贴于核算中心凭证粘贴签上，单据较多可另附纸粘贴。
3、报销购物票据背面须有经手人及证明（验收）人签字。
4、报销应按审批权限和程序由科室领导及分管领导复核，校长审批。
二、原始凭证的基本要素及报销要求
原始凭证指购买物品或支付费用等取得的发票和行政事业性收费票据等。
（一）原始凭证的基本要素
1、凭证的名称；
2、填制凭证的日期；
3、填制凭证单位的名称或者填制人的姓名；
4、经办人员的签名或盖章；
5、接受凭证单位的名称；
6、经济业务事项的内容；
7、经济业务事项的数量、单位、金额。
（二）原始凭证的报销要求
1、原始凭证填制的基本要素应齐全，内容要真实。
2、原始凭证必须盖有填制单位的公章（财务专用章、发票专用章等）。
3、大写金额和小写金额必须相符。
4、原始凭证所记载的各项内容均不得涂改，若记载的内容有错误，应由出具单位重开或更正，更正后必须由出具单位在更正处加盖公章。如金额出现错误则不得更正，只能重开。
三、一般费用报销有关注意事项
1、购买书籍、资料、办公用品、文化用品等或报销打字、复印、印刷等费用时须附详细清单（品名、数量、单价、金额），单位加盖公章。报销书籍、资料须由图书馆办理验收入库手续。
2、报销购买教学用实验物品、材料、工具等费用时，需办理材料入库手续之后报销。
四、差旅费报销有关注意事项
1、报销人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。
2、差旅报销按龙湾区行政事业单位差旅费开支规定办理。
3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由单位领导在情况说明书上签字后方可报销。
4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。
5、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。
6、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的.交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批领导签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。
五、固定资产报销有关注意事项
1、固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在规定标准以上（一般设备500元以上；专用设备800元以上，或低于以上标准但一次性购置同类大批量的物品等），并在使用过程中保持原来物质形态的资产，包括房屋和建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书等。
2、购置固定资产（不含图书）后，首先应到总务处办理固定资产入库手续后办理报销手续。
3、图书馆购置图书资料后，首先办理图书资料入库手续后办理报销手续。
4、固定资产报废时，应按报销的程序及时办理报废手续，回收的残值应如数上交学校。
六、招待费报销有关注意事项
招待费应严格按区教育局招待费控制指标范围内报销。
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